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審計助理年審工作匯報范文(21篇)

山崖發表網范文2024-03-09 14:26:2733

審計助理年審工作匯報范文 第1篇

20xx年將止,一年以來,本人堅持以科學發展觀,黨的十八大精神以及十八屆三中全會精神為指導,狠抓工作落實,努力提高理論知識和業務工作水平,遵紀守法,努力工作,認真完成領導交辦的各項工作任務,現總結如下:

一是不斷學習,轉變思想觀念,掌握工作技巧,努力提高自身綜合素質。

學習是人提高覺悟、開啟智慧、更新觀念、孕育方法的途徑。在本年度工作中,我緊跟時代的步伐,加強理論知識方面的學習,認真學習黨的十八大、十八屆三中全會精神,以及新形勢下我黨關于經濟、政治工作方面的重要論述。注意理論聯系實際,學以致用,通讀xx公司、處、大隊三級工作會文件,通過認真學習,達到指導實踐、促進工作、提高工作水平和服務能力,做好本職工作的方法和技巧的目的。綜合素質不斷得到提高,更能勝任自己的工作,使我對完成領導交給的每一項工作任務都充滿熱情和自信,認真履行服務保障職能,有效地促進了各項工作的順利開展。7月初參加電工取證培訓學習半月系統學習電工安全知識和電工技術理論,學習使本人對電工安全技術理論溫故而知新。觀看佘繼標(好員工是怎樣煉成的)視頻講座,觀看李強員工精神(從優秀到卓越的十大法則)自動自發(員工必備第一堂課)視頻講座,洞察了人性的優點與弱點,激發了個人

無限潛能與激情,增強了學習工作生活的`動力,思想觀念保持了持續更新的狀態。通過閱讀張維為(中國的震撼、中國觸動),陳凱元(你在為誰工作)及(十年輝煌)_以來_治國理政紀實等書,這些學習不僅使自己能很好地適應工作的要求,而且開闊了視野,增長了閱歷,心智與“四十不惑”年齡相匹配,少了許多迷茫與浮躁,多了幾分從容與淡定。

二、轉變工作作風、在狠抓任務落實,加強自身建設上水平。

我始終堅持嚴格要求自己,踐行率先半步法工作方法,從轉變自身工作作風入手,時刻做到在工作上不斷求新,在業務上不斷求精,在落實上不斷求實,在完成落實各項工作任務上下功夫,全心全意為工作。8月下旬組織并完成3#閥室應急點進戶電路配電箱整改與探照燈復明維修。9月上旬二中隊采暖爐煙囪拉線緊固維修。這兩項維修做到領導安排后及時組織落實。

三、堅持服務理念,熱情工作。

在工作中,我本著實事求是的態度,始終堅持勤奮、務實、高效的工作作風,踏實做好自身工作,熱情服務。在生活中,堅持正直、謙虛、樸實的生活作風,尊重領導,團結同志,以誠待人。國慶節前三天組織完成了六中隊、四中隊生活點電路維修工作,更換維修日光燈,節能燈,鎮流器,

浴霸燈及電路90件,確保中隊國慶節用電生活設施完好。10月末組織完成了七中隊電路整改工作。拆除原來絲拉亂接,供電質量差,觸電隱患大,用電不安全現象。重新預埋合格電纜,重做接地裝置,更換配電箱,規范布線,徹底解決食堂電蒸車線路發熱,插座回路零散接點氧化,線徑不一,電餅燙外殼漏電,電燒水插座(頭)頻燒斷路問題。通過四天多時間整改,該中隊現用上安全電和放心電。

四是全面強化全隊安全工作,自己首先從思想上重視,從行動上體現。做好安全講話記錄,協助隊長完成生產維修,強調安全,認真落實安全例會制度,確保安全。施工前主動向各站領導詳細詢問故障部位,做到心中有數,訂出詳細工器具清單表,出發時按照清單準備工具,現場施工嚴格操作規程合理使用工具。一年來協助隊長在機泵維修、管道搶險和現場動火等方面都做到了文明施工,施工質量一次合格。

五是強化管理,不斷提高員工思想覺悟和技術素質,維修隊的工作,主要是保障全處各單位生產和生活正常運行。在xx快速發展,規模不斷擴大的情況下,對維修人員素質也要求越來越高,維修隊的管理和服務工作要求更加嚴格,工作標準越來越高。我在不斷提高自身素質的同時,提高員工的整體技能,便于更好的完成各項生產任務。利用每天的班前會,總結工作成績剖析不規范操作,將發現的問題及情況作詳細的分析和討論,使員工熟練地掌握正確的維修操作技能,

樹立“質量第一”的思想 。第二、要求員工不斷加強學習,提高自身業務素質,熟練使用工器具,并掌握設備原理,掌握一定的修理技能,真正做到“四懂三會”。全隊每周一定期組織員工學習一小時,內容與形式不拘一格,天下大事,生活百科,技術交流,暢所欲言,良好的氛圍,溝通與交流,豐富閱歷,促進了隊伍和諧穩定。

六是協助隊長抓好全隊綜治維穩工作,在完成各項維修搶險任務的同時,始終堅持將社會治安綜合治理工作列為重要工作來抓,認真貫徹處綜治文件精神,堅持“打防結合、預防為主”的方針,以“四防”教育,“三禁一反”為重點,積極創新工作方法和思路,及時掌握員工思想動態,處理好員工的工休矛盾,諸工種的配合作業,實現了隊伍的和諧穩定,綜治工作全年未發生任何違法亂紀行為。

七是本年度完成的主要工作,外出116天,參加人數402人,機泵維修22臺,電氣故障處理20次,流量計故障處理2臺,應急演練7次,巡檢4次,管道搶險5次,崗位練兵11次。

八是存在問題需要新突破

一是學習抓得不緊,在學習上存在惰性,有時松動,厭學,掌握業務理論不購精通。今后應加強學習,把“要我學”變成“我要學”,深入學習政策法規、市場經濟、企業管理、電工學等各種應用知識,將所學知識與實踐工作緊密結合起來,做到理論素養與知識運用上的高水平。二是工作創新意識不夠。工作上有時只是按部就班地完成領

導交辦的任務,工作缺乏創造性,思路不新,業務能力水平不高。今后要打破工作常規,開拓性、創造性地開展工作,多為領導出主意,想辦法,做好領導參謀、當好助手。為全處的輸油生產提供有力保障

審計助理年審工作匯報范文 第2篇

在這一年的時間里,我也接觸了不同類型的審計,有咨詢類、年審類、鑒證類、盡職調查等,也接觸了不同行業的審計:有醫藥行業、電梯行業、能源行業、非盈利單位、事業單位等。我的收獲頗多:從以前只會簡單的掌握做實質性審計程序,到現在能接到一個項目,先了解被審計單位的基本情況入手,了解該單位的性質、業務活動等情況,再實施實質性程序,這也對整個審計工作有更大的幫助,能夠更好的開展審計業務。

我的職級是助理審計員,我也很榮幸能在審計三部,我的領導很好,同事之間也互相照顧配合默契,好的工作狀態就這樣一直維持到了現在,不知不覺就已經有一年了,一年的時間里讓我學會了很多,不管是工作方面,還是待人處事方面,我都從中學會了很多。

首先我要感謝我的領導,我來到一個新的工作環境,其實內心還是很忐忑的,我會想領導安排的任務不能完成,想和同事相處不好,但是我的這些疑慮都是多余的,我的第一個工作是去做一個咨詢業務,核算財務工作的工時,因為之前沒有做過這樣的工作,我和同事就在領導的帶領下去開展這項工作,領導給我們指點,告訴我們改怎樣核算,怎樣做統計,我們就這樣用了兩天的時間完成了這項工作。之后領導會組織我們部門的人員,大家一起開會學習交流工作心得,對每個項目進行評價,并對工作中的注意事項和要點做總結,指導我們下一次遇到諸如此類的項目應該怎樣做,怎樣能做的更好。我也就是那時候有了自信,做項目的時候也不會感到慌張。后面又做了事業單位的專項審計、年度審計等項目,領導也一直是經常到項目上來給我們指點,引導我們如何順利的開展項目,在工作中應注意哪些問題,應該怎樣去解決問題,我們的報告和底稿,領導也是一字一句認真檢查的,有做的`不到位的地方,他都會告訴我們該如何改正,下次我們會做的更好。

我在之前的審計工作中,做的實質性程序比較多,對初步業務活動、風險評估、其他工作底稿、完成階段底稿做的不多,來到宏昌之后,在領導悉心指導下,我對審計有了更深入的了解,我知道了開展一項審計工作是從初步業務承接開始的,我們在接到一個審計業務時,要先調查與了解被審計單位的基本情況,在領導確認承接此項業務后,我們與被審計單位簽訂業務約定書,就可以開展此項審計業務。在風險評估階段我們要初步評價被審計單位的內部控制,并確定重要性水平,分析審計風險,編制審計計劃,在實質性程序階段要對被審計單位內部控制進行控制測試,對會計報表項目進行實質性測試,之后整理、評價執行審計業務中收集到的審計證據,復核審計工作底稿,最后形成審計意見,編制審計報告。其他工作底稿也應該在風險評估的階段完成,對被審計單位的舞弊、持續經營、會計估計、關聯方、訴訟事項、或有事項、期后事項等有一定的關注與了解,通過詢問被審計單位相關管理層、治理層等人員來了解。審計完成階段主要是編寫審計總結,審計總結要根據風險評估階段實施的審計計劃來寫,對計劃實施的審計程序、風險識別、風險應對、最終形成的審計意見等做總結,最終形成審計報告。

在這一年的時間里,我也接觸了不同類型的審計,有咨詢類、年審類、鑒證類、盡職調查等,也接觸了不同行業的審計:有醫藥行業、電梯行業、能源行業、非盈利單位、事業單位等。我的收獲頗多:從以前只會簡單的掌握做實質性審計程序,到現在能接到一個項目,先了解被審計單位的基本情況入手,了解該單位的性質、業務活動等情況,再實施實質性程序,這也對整個審計工作有更大的幫助,能夠更好的開展審計業務。

審計助理年審工作匯報范文 第3篇

一年來,審計室取得了可喜的成績但離教育內審和學院發展前進的步伐還有一定的差距:人員結構的合理性;對外交流和學習培訓的機會不多,工作的方法和手段浮于表面。

工作體會和建議

1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高,內審工作就越有依靠,發揮的作用也就越大。我們在今后做好工作的.同時,還要更加注重同上級領導的交流,不定期匯報工作情況,以爭取領導的信任,取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。

2.健全的審計機構,合理的`人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。審計工作是一項政策性強,涉及面廣、專業技術要求高、工作難度大的工作。目前學院審計室的人員配置和人員結構與工作的要求仍然存在著一定的差距。希望能在新的一年有所改善。

3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務并重,寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,它的目標是為了加強內部管理,為管理者服務。結合學院實際,內審工作的監督、評價、控制職能都必須著眼于為學院經濟發展服務,把服務意識融于整個審計過程中,在做好監督的同時為領導提供可靠的決策依據,當好參謀,以適應學院的快速健康發展,為學院發展壯大保駕護航。

我校在20xx年中,充分發揮了內部審計的作用,對于有效地防范風險、確保資金、規范內部,促進管理規范、協調發展起到了積極作用。我校內部審計小組根據教育局審計室20xx年初和學校內部審計計劃,在本年度完成了以下工作,主要工作內容:

一、進一步建立健全了內部審計工作的內容和工作制度;強化了、解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。

二、認真學習相關業務,及時了解對義務教育經費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規范收費、對作業本費的使用及結算、日常公用經費的籌措和使用情況等作為一項重要內容進行了審計,保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支、經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,并及時上報審計工作,有效地提高了教育經費使用效益。根據學校特點,今年我校內部審計的主要內容有:

1、對學校的各項進行了審核,內審小組認為學校的所有收入都及時入賬,并納入了學校的財務核算,無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況,包括工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產構成情況,經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計,學校從xx年后沒有產生新債,更沒有舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計,未發現亂收費現象,學校收費合理,只按規定收取了相應的費,且按月收取,用規定收據一月一開,并做到了收前公示。并對學生生活費了補助。

四、認真貫徹上級內審部門的文件,及時完成了教育局安排的各項工作。

1、嚴格了年度審計工作計劃,提高了對計劃嚴肅性的。在具體審計工作中原則,實事求是,客觀公正地看待和處理問題。

2、全面審計,突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚,又抓重點問題進行深入地,爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。

3、完善了制度,嚴格了管理。嚴格審計質量管理,實行審計全過程質量控制,將審計準則、審計質量控制標準和制度落實到了審計、審計證據、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環節。

4、今后進一步加強學習和,把審計工作做得更好。

審計助理年審工作匯報范文 第4篇

關鍵詞:內部審計;信息化;必然性;實踐;思考

在高度信息化的今天,信息化扮演著技術創新的引領者與帶動者的角色,信息化在社會經濟發展中的重要推動作用得到了充分的肯定。信息化的迅猛發展,幾乎使所有內部審計涉及到的領域都發生了翻天覆地的變化。內部審計如何能夠適應社會的快速發展,實現審計業務的科學化、制度化、規范化,提高審計質量和效率,降低審計風險和成本,審計信息化成為必經之路。

一、開展計算機輔助審計的必然性

隨著電算化及辦公自動化的普及,計算機輔助審計成為一種必然。特別是會計實現電算化以后,原來利用手工方式大量繁雜的核算工作,采用計算機通過會計軟件處理用很短時間就可以完成,會計工作效率得到大幅度提高,從而保證了會計核算的及時性和準確性。審計工作主要以財務會計等經濟技術資料為依據,正是由于會計電算化的高效性,給審計信息化工作的順利進行提出了挑戰。內部審計作為一項獨立的監督職能工作,要想履行好職責,順利完成任務,必須采用一套適應信息化的方法體系,即掌握計算機輔助審計技術,才能滿足內部審計發展的客觀要求。

二、計算機輔助審計的優勢

計算機輔助審計在海南電網公司開展財務收支審計、經濟責任審計以及各項專項審計中,發揮了不可替代的作用,顯示了計算機輔助審計現代化科技手段的強大威力。在審計實踐中,我們深刻的感受到計算機輔助審計和傳統手工審計相比有著不可比擬的優勢:

(一)有助于提高審計工作質量和效率,降低審計風險和成本

計算機輔助審計的運用既提高了審計的正確性與準確性,也使審計人員從查詢翻閱會計報表、會計賬簿、會計憑證,大量重復性計算等冗長乏味的工作中解放出來,減輕審計人員的工作強度。計算機的優勢在于能對數據進行高速、正確的運算處理,而審計工作的對象正是以數據為基礎的財務及其他資料,因此利用計算機的高速、正確性來輔助審計,大大提高了審計工作的質量和效率,降低審計風險和成本。

(二)幫助審計人員擴大審計覆蓋面

計算機由于速度快、精度高,審計過程中大量的分析、計算等,都可方便地用計算機完成,另外,計算機具有的邏輯判斷功能,能夠對審計進行的每一步程序做出正確的判斷和選擇,保持了審計過程的連續性和一貫性。運用計算機輔助審計軟件可以調入某一單位多年的賬簿、憑證備份,甚至多個單位多年的數據,審計中涉及一個單位不同年度或相關單位不同年度的事項,可以馬上進入相關賬簿查看會計分錄和記賬憑證。還可以利用計算機結合電子文檔、掃描、數碼攝像、錄音等現代化手段進行多元化取證,擴大審計覆蓋面。

(三)便于靈活機動運用

開展計算機輔助審計時,電子備份文件既可以通過移動存儲磁盤送達,也可以通過電子郵件送達,還可以將備份文件存于網絡服務器中,通過網絡調入,由審計人員利用計算機在辦公室進行輔助審計。這樣,可以采用現場審計與非現場審計相結合,審計資料送達審計與就地審計相結合的方式,便于審計人員進行全面、迅速、經濟、有效的分析。而目前手提電腦的廣泛使用、應用軟件的推陳出新更使計算機輔助審計如虎添翼,更靈活、方便地應用于各種場合、各種狀況。

(四)方便審計法規查詢

審計的法律法規、財經制度和通則、準則的查詢和引用是審計工作中非常煩心的一件事。在審計軟件中建立審計法規庫后,通過計算機查詢,使審計人員既省了心,又避免了法律法規引用的錯誤,做到快捷準確。

(五)便于審計檔案管理

審計人員可以運用審計信息化軟件進行審計文書管理,如審計通知書、被審計單位基本情況、審計計劃、審計工作底稿、審計報告、檔案均可由計算機協助處理。隨著時間的推移,審計文書、審計檔案越來越多,給審計資料保管特別是查閱帶來了很大的不便。一方面,每年形成的審計檔案必須移交檔案室保管,另一方面,每次對被審計單位的審計,都必須調閱上一次審計的資料。利用計算機進行歸檔管理,不僅使審計資料條理清晰、便于管理,也解決了審計資料查詢、調閱難的問題。

三、海南電網公司開展計算機輔助審計的具體做法

(一)以點帶面,穩步推動審計信息化

海南電網公司審計部認識到,當前會計電算化工作已經相當成熟,核算規范,信息儲備完善,同時財務數據具有覆蓋面大、審計范圍廣、數據處理復雜等特點,因此,以財務在線監控審計為起點,實現由傳統手工審計向新型計算機輔助審計的轉變,跨出審計信息化的第一步,勢在必行。

在審計軟件開發成熟后,海南電網公司對下屬???、三亞、瓊海、儋州四家供電局2007年第四季度的財務數據進行試運行審計,并從2008年對下屬所有供電局持續進行財務在線監控審計,及時發現問題,提高內部審計效率,充分顯示在線監控系統的高效、準確,對內控系統健康運行起到了良好的促進作用。并且海南電網公司審計部還在進行財務在線監控審計中不斷總結經驗,逐步將計算機輔助審計應用到其它審計項目中,彌補了內部審計人員少,內部審計時效性差的缺點。

(二)監控業務全面覆蓋,重要節點重點監控

海南電網公司將財務在線審計監控覆蓋了資產、負債和所有者權益的所有經濟業務,并重點對長期股權投資變化、大額資金收支、銀行一收一支業務、往來賬清理、固定資產減少、生產成本紅字沖正、隱瞞收入、漏交稅金等重要節點有針對性地設置了監控條件,進行重點監控。

(三)有計劃、定期、持續地進行財務在線監控審計

自2008年審計軟件正式運行以后,海南電網公司審計部就定期對下屬供電局持續地進行財務在線審計監控,并對監控結果進行分析、篩選,形成審計疑點下發至各供電局,有效地縮短了審計期間,財務在線監控審計工作做到了及時、高效。

(四)適時調整審計事項,為公司大局服務

2009年,國家_在南方電網公司系統開展全面稅務稽查,此次稅務稽查時間跨度較大,稽查力度大、范圍廣。當時海南電網公司各單位要在規定的時間內 全面、徹底地完成清查工作,難度較大。海南電網公司審計部及時對審計事項做了調整,在審計軟件中對涉稅業務審計條件進行全面、細致地設置,并組織審計力量,迅速完成下屬單位的涉稅業務審計,并將審計結果下發到各單位,為加快涉稅業務清查工作,提供了有力保障。

(五)傳統審計與計算機輔助審計相結合,提高審計效率

計算機輔助審計現在已經成為海南電網公司審計工作不可或缺的重要工具,在開展現場審計時,利用審計軟件中的“財務查詢”、“輔助查賬”和“法律法規查詢”等功能,克服了傳統審計翻閱賬本時間長、綜合分析能力差的特點,同時為規范審計作業、提高審計效率和質量,降低審計風險,創造了有利條件。

四、關于開展計算機輔助審計的幾點思考

計算機輔助審計已成為審計工作這重要手段和工具,是審計信息化的重要組成部分,如何更好地發揮計算機輔助審計的作用,本人通過計算機輔助審計工作的實踐,有以下幾點看法:

(一)審計人員必須提高審計技能

計算機輔助審計和傳統手工審計相比,有著巨大的優勢。但是,計算機輔助審計不能完全替代人工審計。因為計算機輔助審計條件要由審計人員設置,計算機掃描形成的審計疑點需要審計人員的職業判斷和理性思維。所以,在審計信息化中要發揮計算機輔助審計的作用,需要每一位審計人員的知識和技能。隨著審計信息化的不斷深入,計算機輔助審計還將向營銷等其它專業系統擴展,審計環境和審計對象將更加復雜,審計人員僅靠原有知識和技能將無法勝任新環境下的審計工作。因此,審計人員必須具備財務、營銷、基建、生產以及內部控制等相關專業的知識,審計人員應成為符合時代要求的復合型人才。為此,審計人員必須加強業務知識和技能的學習,才能跟上其他專業發展,出色地完成審計任務。

(二)審計軟件要及時升級

審計軟件是開展計算機輔助審計的重要介質,審計人員使用審計軟件后,應該認真總結審計軟件的優與劣,對與現場作業還存在較大差異,不能適應審計現場作業實際的應用程序,審計人員應反饋給軟件開發商,及時進行完善、補充,保證審計軟件的質量和實用性,做好軟件的開發優化升級工作。

(三)審計條件設置要及時更新

審計人員在審計軟件中設置好審計條件后,計算機就會自動按審計條件對相關業務進行批量掃描,這項功能彌補了審計人員少、審計效率低的缺陷。但是,要使掃描結果精準,審計條件的正確設置是必要條件。所以審計人員必須與時俱進,隨著法律法規和各專業部門操作流程和規范的變化而改變審計條件的設置。

(四)審計人員必須加強業務溝通,擴大信息來源

審計人員只有對其它專業操作規則、業務流程、規章制度等了然于胸,才能做好審計工作。如果審計人員對被審單位的業務一知半解,相關信息不能及時更新,將無法保障審計質量和審計結果的威懾力。目前,審計工作中許多問題的根源都在于占有并且能夠共享的有效信息不足,信息不完整,不能及時取得相關部門的業務信息,從而不能對審計決策、審計實施形成有力的信息支撐。要從根本上解決這個問題,審計人員必須主動與相關業務部門進行溝通,開展業務調研,了解各個專業操作規則、工作流程、業務規范等,隨時掌握各個專業部門的工作動態信息。如果能與其它部門信息共享,將有效地提高審計質量。

(五)審計部門應該加強計算機輔助審計保密工作

計算機輔助審計雖然已被審計行業廣范應用,但對計算機輔助審計的保密工作重視程度還遠遠不夠。在審計工作中,非常重視審計人員的保密職責。每一次執行審計任務前,首先強調的就是審計人員的職業道德,要求審計人員對被審單位的財務資料和商業信息保守秘密,但是計算機輔助審計這個特殊的“審計人員”的保密性往往就被忽略了。審計人員一般都比較注重計算機輔助審計軟件的實際操作,對審計軟件中信息的安全性關心不夠,或者是對計算機安全技能掌握不足,導致審計軟件中的信息存在安全風險。所以,在推動審計信息化的同時,保證審計信息化的安全性是審計部門的重要職責,這樣才能把計算機輔助審計安全地不斷推向深入。

總之,隨著全面信息化步伐的不斷前進,內部審計工作還將面臨更多新的挑戰,為此,審計人員必須與時俱進,多學習,勤思考,不斷總結經驗,改變工作方法,借助計算機輔助審計軟件,在工作將在實踐中逐步形成與信息化時代相適應的項目組織管理和審計程序和操作流程,審計信息化將引領內部審計工作實現飛躍式的發展,使內部審計更好地發揮監督職能,開創審計工作的新局面。

【參考文獻】

蘇運法,袁小勇,王海洪.《計算機審計》.首都經濟貿易大學出版社,

楊晴.《數據挖掘在計算機輔助審計中的運用》.《審計月刊》.

羅國泰.《信息化環境下審計的重點和難點探討》.《現代工貿商業》.

審計助理年審工作匯報范文 第5篇

一、進一步建立健全了內部審計

工作的內容和工作制度;強化了業務學習,解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。

二、認真學習相關業務

及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支

經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,根據學校經濟活動特點,今年我校內部審計的主要內容有:

1、對學校的各項收入進行了審核,內審小組認為學校的.所有收入都及時入賬,并納入了學校的財務核算,無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況,包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產構成情況,經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計,學校從xx年后沒有產生新債,更沒有舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計,未發現亂收費現象,學校收費合理,只按規定收取了相應的生活費,且按月收取,用規定收據一月一開,并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。

審計助理年審工作匯報范文 第6篇

20xx年將要過去,回顧近一年來的工作,感觸良多,收獲不小。近一年來,在行長的正確領導下,各部門的全力支持下,嚴格自律,規范管理,踏實工作,熱情服務,履職盡責,任勞任怨,鍛煉了自己,提高了財務管理水平。當然,也存在些許不足,在此,對大家給予我的關愛和幫助表示衷心的感謝!下面就我近一年的工作情況簡要的工作總結:

一、主要工作

本人將工作重點放在財務服務、規范上,我感到只有搞好服務才能做好工作,只有堅持規范才能減少風險與差錯。此后,以優質服務為先導,以規范制度為理念,立足做好常規工作,著眼推進重點工作。取得了一定進展,收到了一定成效,做了大量事務性的工作。

工作方面:踏實工作,履行職責,認真執行《會計法》,規范記賬憑證的編制,嚴格對原始憑證的合理性進行審核,強化會計檔案的管理等。按規定時間完成每個季度單位存款賬戶的對賬工作,另外按時完成市行布置的補發信用機構代碼證得工作,及時申報各項稅金。在各類年中審計、年終預審及財政稅務檢查中,積極配合相關人員工作。

學習方面:虛心請教,不斷提高,完善各項財務基礎制度,加強業務學習,提高業務水平,提升思想境界,剖析自我,查找不足,擺正自身位置,尋求良好的工作方式,提高工作效率,探尋人性化管理,振作精神,嚴格要求,勝任本職工作。在工作中學習,在總結中提高,在培養全面素質上下功夫,注重細節,養成良好習慣,做好工作。

思想方面:積極上進,團結協作,充分發揮主觀能動性和工作積極性,不斷提高團隊整體素質,營造和諧氛圍,樹立開拓創新、務實高效的.形象。不斷加強財務人員之間的相互學習、相互交流、互幫互助、互相補臺,打造和諧高效工作團隊,達到在工作中相互認同、相互理解、相互支持、共同提高。

二、存在不足

1、自身學習抓的不緊,理論學習不夠認真,學得不深不透,忙于事務,創新不足;

2、疲于應付日常事務,前瞻性、系統性研究較為欠缺;

3、財務分析、預測水平有待提高,財務信息的決策能力有待增強;

4、工作中有時缺乏耐心有點急躁的現象,以后有待加以克服。

三、下步工作思路

20xx年我國的社會經濟形勢將發生更加深刻的變化,將蘊藏著巨大的機遇,也包含著嚴峻的挑戰。新年意味著新起點、新氣象,隨之要有新的精神面貌和新的干勁,我決心再接再勵,與時俱進,繼續搞好優質服務,努力堅持規范,著力推進創新,積極探索解決新形勢下財務工作面臨的新情況新問題,理好財、服好務、辦好事。積極主動出謀劃策,精打細算,確保營運資金流轉順暢、確保投資效益、確保財務優化管理。把財務做精做細,搞好成本歸集。

拓展財務管理與服務職能,實現財務管理“零”死角,挖掘財務活動的潛在價值,充分發揮支撐服務職能,合理有效配置有限資源,切實防范財務風險,限度降低成本,促進單位全面健康發展。

在提高企業競爭力方面盡更大的義務與責任,不斷鞭策自己,加強學習,以適應時代與企業的發展,和大家共同進步,與公司共同成長。

審計助理年審工作匯報范文 第7篇

一、主要工作

截止目前:共計完成了審字報告20個、房資審字報告2個、審專報告22個和30個所得稅匯算清繳報告。

二、工作心得

xx年是質量年,xx年末所里啟用了新的審計底稿,經過對新審計底稿的整理和修訂使自己對新底稿有了初步的認知,正式采用新底稿,無論從底稿的順序還是底稿的內容,大家都經歷了從不熟練到適應的過程,也逐漸體會到新底稿的優勢。

例如:

1.合理分配時間,保證現場工作按時、有條不紊的進行; 2.合理分工,保證現場需要采集的數據按部就班的完成。

3.清晰劃分權限,保證每個項目專人跟進,不出現空管的現象。

在領導的率先垂范和同事們互相幫助齊心努力下,北辰業務部延續了20xx年度優秀部門的工作作風,又一次完成了任務。

三、工作不足

1.提高工作效率

由于采用新的審計底稿,加之對新底稿的填制不能馬上熟練,且在業務初期沒有進行級別限定,導致前期幾乎每個公司都進行了大量的調查和了解工作,延長了時間,降低了工作效率。本年審計中后期,領導及時發現問題,調整審計策略,重新劃分需要進行詳細風險評估的級別。并且經過一段時間的經驗積累,對新底稿的運用也越來越熟悉,工作效率也得到了提升。

2.加強企業個體的深入了解

隨著底稿的不斷更新提升,底稿的編制也要求越來越精確。比如:穿行測試的審計結論如何定位準確、各個科目的審定表明細表和測試表的審計說明和結論如何表達、業務完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結論等等,都是需要不斷學習和總結的。其次,如果不對企業生產流程有清晰的.了解,對企業財務軟件中存貨、生產流程的設置有清晰的認識,那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中,須總結每個企業的特點,特別是對長期合作的客戶要做到細化了解,才能將底稿做的更加符合要求。

3.加強自我學習

隨著時間的推移,我越發的感覺學習的重要性,在日常生活中不但要認真學習審計、會計的新準則,還要多向同事們學習和請教,彌補不足,不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結合,提高自身的工作能力。

審計助理年審工作匯報范文 第8篇

20xx的審計工作中,我工作態度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領導的關心和同事們的幫助支持下,較好地完成了各項工作任務,現將在分公司借調一年半期間的工作情況總結如下:

一、加強學習,培養提高自身綜合素質

為了進一步提高自身綜合素質,更好地做好本職工作,發揮審計工作的重要職能,加強學習,加強自身的思想道德建設,在實際工作中端正思想,進一步堅定社會主義信念,做一個合格的審計人員。

二、強化技能,努力提高工作能力和水平

在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作,隨著經濟結構及審計環境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能,提升審計工作能力和水平,提高審計工作質量和效率。

三、履行職責,圓滿完成各項工作任務

在此從事審計工作以來,參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計,還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、xx電廠的內控缺陷整改情況監督、xx電廠熱值差專項審計及xx、xx電廠的廠內費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計建議或意見40余條,得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外,還圓滿地完成了xx電廠的任中審計、股份公司借調的xx電力檢修公司離任審計和xx電廠績效審計,每一項審計工作,特別是隨股份公司去審計,不僅學到了不少知識,也積累了不少經驗,對審計工作能力有了一定的提高。

通過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質,開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結成績的同時,也認識到自己存在的不足,如還不能充分運用中xx審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的'工作中,將進一步加強學習,努力拓展業務范圍和能力,不斷提高自身業務水平和綜合能力,以便適應更高層次審計監督工作的需要,更好地為審計工作發揮作用。

一、內部審計工作目標

圍繞集團20xx年發展方向和經營目標,認真履行董事長賦予的職責,進一步強化審計評價職能,真實反映集團資源使用的合規性和效益性。以審計監督促進過程控制,從集團經營和制度層面總結經驗,查找問題,提出建議,監督、服務并重,幫助改善企業經營管理水平,合理利用集團資源,提高資產效益。

二、內部審計主要內容

1、財務報表審計。結合企業財務月報年報審計,配合集團年度預算,跟蹤計劃落實結果,依據會計憑證及財務資料,審核財務收支的真實、完整,準確及時反映企業經營實際。

2、資金使用審計。配合集團資金管理,通過會計憑證和財務資料,審核企業資金使用的安全、合規和效益。

3、管理流程審計。主要對財務操作流程、財務崗位制約,財務制度執行等是否合理完善、科學規范。保障企業運作的順暢和效率,防止和規避風險。

4、項目及采購合同審計。對項目合同預決算付款和采購管理等的審計,推動企業進一步完善項目管理采購管理,規范相關的行為準則,健全工程項目、采購活動的記錄,使工程項目、采購管理提高效益性。

5、投資及其他審計。根據集團需要和董事長的要求,進行臨時專項審計;對投資活動進行事后跟蹤,比較產出效益與預期效益,對比分析投資結果,總結經驗。

審計助理年審工作匯報范文 第9篇

X年,我應聘成為XX公司的一員,承蒙領導信任,我履職集團審計部崗位。在工作當中,我學習到了許多先進管理經驗和知識。半年來,在公司領導的關懷和指導下,我與審計部近兩任經理一道,帶領審計部的全體同仁按照審計計劃,積極主動地開展內部審計工作。組織(參與)XX年后續審計、專項審計和日常監控,編寫(復核)審計工作底稿與審計工作報告,主持部門工作會議,組織審計人員進行業務學習,參加公司管理制度評審。

經過大家的共同努力,內審工作取得了一定的成績,主要表現在:1、;2、審計人員的工作能力逐步提高,審計工作也逐步規范;3、被審計單位對審計工作逐漸認同、理解,集團審計部的管控職能正逐步得到體現。但仍存在一定的不足,這與領導對我們的期望和要求還存有較大的差距,不過我相信有公司領導的信任,有各部門及各子公司管理層的理解、支持和配合,再加上我們全體審計人員的勤奮工作、以身作則,公司的內審工作一定會干得有聲有色。我從以下幾個方面匯報個人工作:

1、后續審計、跟蹤

為驗證各責任單位對“年度審計發現問題”的自查自糾情況,在董事會的安排下,我任組長帶領審計專員對XX公司從、制度執行、等方面進行了后續跟蹤審計。為確保審計工作順利進行,我們結合年度的審計情況和各單位的自查自糾情況,編制了操作性和針對性較強的審計方案,并對關聯事項進行了細化和完善,對各單位上報的相關整改回復資料進行認真的歸類和梳理,充分做好審前準備工作。進行現場審計前,組織召開審前會議,進一步明確審計范圍和審計目標,提高各子公司管理層的認知度。從后續審計初期的情況來看,由于大部分整改回復與實際整改情況不完全相符,通過審計組細致、耐心地幫助相關人員落實整改措施,后續審計從XX月X日開始至X月XX日結束,整改率達到%。

后續審計報告如實地反映出后續審計的情況后,引起了集團高層的高度重視,通過鞭策,各子公司逐步認識到了整改的重要性,提高了認識,形成了一種“比、學、趕、幫、超”的氛圍。至跟蹤審計結束時,審計發現的XX個問題,除X項因特殊情況未能整改到位外,其他問題均在計劃的時間內整改完畢,整改率達到%。

本次后續審計,對增強大家做好工作的責任心,起到了較好的效果。同時,我也獲得了一些工作經驗和體會:

1)進一步熟悉了公司的各項規章制度和管理規定、業務流程,在各子公司學習到了許多先進的管理經驗;

2)加深了與各子公司管理層的'了解,取得了他們的信任;

3)更加深刻地體會到自己工作責任的重大,審計監督與服務意識相輔相存的重要性,在今后的工作中,我更應把握好“一幫二審三促進”的原則;

4)在后續審計過程中,我們的工作得到了各級管理層的支持與配合,責任單位對內部審計與審后整改工作的認識也進一步地提高。我也更加清楚地認識到,所有職員的盡職盡責是締造公司持續發展的基礎;更加深刻地體會到“責任是職業和企業的生命線”這句話的含義;作為監督服務的各級審計人員更加應該恪盡職守、嚴于律己、行為規范。

2、審計部日常事務管理

1)加強學習,提高能力

審計工作能否正常進行,與審計人員的綜合素質與能力息息相關。為更進一步掌握內部審計準則、規范和最新的內審制度,我已報名參加中國XX協會組織的繼續教育。平時注意收集、學習與具體業務相關的一些知識,如、管理等方面,以適應全面審計、深度審計的要求,爭取適當彌補目前審計人員的缺位。

2)指導業務,建設團隊

內部審計工作要求較高,審計范圍涵蓋了公司業務的很多方面。審計部作為公司內部的監督管理部門,其與外審不同的是,內審結論的約束力有一定的限度。內審部門的性更加需要建立在內審人員工作能力和業務素質相對精良的基礎上。目前審計部的大部分審計人員均是工作經驗相對欠缺的年輕人,加之部分專業人員欠缺,我們所面臨的工作壓力也是可想而知的。為了逐漸提高審計專員的業務能力,提供大家共同學習的機會,X月份開始,我們組織,明確和部署工作重點,探討審計方法,提出應該注意的事項,組織審計人員進行內審工作經驗分享。

3)建章建制,工作有據

審計工作效果的好壞,很大程度上取決于是否有章可循,相關制度是否建立健全。根據要求和調整,協助進一步明確了本部門各工作崗位的崗位職責,確定了相關的工作流程和工作要求;對部分審計事項作出了較為詳細的規定,為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善,各相關部門對公司制度的執行力還有待提高。

4)工作嚴謹,注重細節

要做好審計工作,需要進行大量基礎性的工作,包括檢查、分析各類資料,掌握有關規定,收集相關證據,提取有用信息,必要時,還需進行實地調查。審計依據是否充分、審計證據是否有效、審計結論是否準確,與審計工作人員能否細致認真地工作關系密切,往往一個細小的過失和疏忽,增加了審計風險,甚至可能會導致審計結論的錯誤。工作底稿是審計人員在審計過程中形成的審計工作記錄和獲取的資料,它是審計證據的載體,也是形成審計結論的依據。但由于我個人的工作經驗尚欠缺,難免還存在工作上疏忽和失誤,敬請大家批評和指正。

5)溝通協調,注重實效

審計報告是領導決策的參考依據,對審計工作倍加關注,對審計報告認真批閱,及時提出了整改意見和具體要求,為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中,我們要更加注重實效,在認真做好審計工作、編好審計報告的同時,須更加注重同各級管理層的交流與溝通,爭取各級管理層的理解和信任。

3、日常費用審計

主要工作是費用、費用、費用、費用的監控。xx月份開始,依據《費用監控審計辦法》對xx公司提供的《費用統計表》、《統計表》進行分析,現該工作由于所獲取的相關資料有限,雖然只是停留在較淺層次的分析上,但各子公司已漸漸重視車輛的費用管理。xx月份開始,依據公司《監控審計辦法》收集、整理、分析“、”三項費用工作,現xx公司暫處于初步適應階段,也在努力配合審計部的工作,審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監控階段。

4、其他工作

我參加的其他主要工作是集團管理制度評審、處理投訴事件、完成領導交辦的其他工作。在公司管理制度評審前,我首先會仔細閱讀待審制度,并結合公司的實際情況提出自己的觀點,供領導決策;對于投訴事件的處理,我遵循的原則是“及時、穩妥”,及時地了解投訴事件的因果關系,用穩妥的方式盡快與相關人員溝通爭取處理辦法,避免矛盾激化。

審計助理年審工作匯報范文 第10篇

本人于今年調至分公司從事審計工作,在此工作期間,工作態度嚴謹認真,緊緊圍繞各項工作目標,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針,履行好崗位職責,在領導的關心和同事們的幫忙支持下,較好地完成了各項工作任務,現將在分公司借調一年期間的工作情景小結如下:

一、加強學習,培養提高自身綜合素質

為了進一步提高自身綜合素質,更好地做好本職工作,發揮審計工作的重要職能,加強學習,加強自身的思想道德建設,在實際工作中端正思想,認真學習貫徹_理論和“三個代表”重要思想。

二、強化技能,努力提高工作本事和水平

在日常工作中,我深切體會到,審計工作是一項專業性和實踐性很強的工作,隨著經濟結構及審計環境的飛速變化,對審計工作的要求也愈加嚴格,加強理論及業務學習是取得本職工作成果的重要方法,為此努力掌握審計業知識和廣博的理論知識以提高業務技能,提升審計工作本事和水平,提高審計工作質量和效率。

三、履行職責,圓滿完成各項工作任務

在此從事審計工作以來,參加了分公司系統內三個電廠的物資專項審計,還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計、井岡山電廠的內控缺陷整改情景監督、井岡山電廠熱值差專項審計及井岡山、瑞金電廠的廠內費用及損耗專項審計,出具審計報告10篇,提出審計提議或意見40余條,得到分公司領導及同事的肯定。除分公司系統內的審計項目外,還圓滿地完成了平涼電廠的任中審計、股份公司借調的上海電力檢修公司離任審計和瑞金電廠績效審計,每一項審計工作,異常是隨股份公司去審計,不僅僅學到了不少知識,也積累了不少經驗,對審計工作本事有了必須的`提高。

經過審計工作,使我認識到審計工作的重要性,進一步提高了思想政治素質,開闊了視野,拓寬了工作思路,增強了全局意識,在總結成績的同時,也認識到自我存在的不足,如還不能充分運用中普審計平臺、電子商務平臺等現代信息系統進行審計、不太了解生產方面的知識和流程等,造成審計工作的局限性,在今后的工作中,將進一步加強學習,努力拓展業務范圍和本事,不斷提高自身業務水平和綜合本事,以便適應更高層次審計監督工作的需要,更好地為審計工作發揮作用。

審計助理年審工作匯報范文 第11篇

春去秋來,四季輪回,公司已經邁進一個新世紀。我們財務部也有了一個全新的開始,人員結構有較大的調整,基本上都是新人、新崗位,帶隊的任務落在我的肩上。我們都感到擔子重了、壓力大了,但是我們沒有畏縮,在領導的正確引導和各部門的大力支持下,憑著責任心和敬業精神,我們逐步成熟起來。為了進一步的發展和提高,我覺得有必要對這半年多的工作做一簡單的回顧。

一、上半年在穩定的工作環境中,努力提高自身業務水平及和管理能力

(一)以提高自身素質為突破口,在不斷地學習中掌握干好工作的基本技能和知識。

在工作中,我經常把自己放在公司的總體框架中來反思自己,審視自己,看自身能力和素質的提高幅度,能不能適應公司發展的需要、能不能適應形勢任務的需要,能不能適應完成正常工作的需要。我經常告誡自己,要在公司立得住腳,不辜負領導的期望,自身素質的強弱是關鍵。xx年上半年審核各類單據5460余份,制作憑證400余張,準確率均達到99%以上;進行了一次固定資產盤點,對報廢、調撥、毀損的固定資產及時進行了處理,有效保證了固定資產核算的真實性;負責本部門采購計劃的編制和物質的領用管理,做到既不短缺又無富余。

(二)以提高工作效率為根本,在堅持原則和正確心態的基礎上保證完成工作的標準和質量。

在工作中,我注意總結摸索工作規律,注意與公司其他部門建立比較融洽的關系,以便于開展工作。堅持原則、客觀公正、依法辦事。半年以來,我主要負責存貨核算、固定資產管理工作,在實際工作中,本著客觀、嚴謹、細致的原則,在辦理會計事務時做到實事求是、細心審核、加強監督,嚴格執行財務紀律,按照財務報賬制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務報銷工作。在審核原始憑證時,對不真實、不合規、不合法的原始憑證敢于指出,堅決不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經辦人員更正、補充。通過認真的.審核和監督,保證了會計憑證手續齊備、規范合法,確保了會計信息的真實、合法、準確、完整,切實發揮了財務核算和監督的作用。我認為,要想順利完成工作,提高工作效率,就必須堅持原則,公司的各項規定要堅決遵守,具體問題具體分析,就必須持正確心態,一絲不茍,不驕不餒。只有做到這些,才能稱得上是為公司負責,為部門負責,更是為自己負責。

(三)以強化服務質量為目標,在不斷的經驗積累中探索新方法,研究新模式。

利用ufo設置了總賬、明細賬自動對賬表,每月核對總賬、明細賬,保證了賬賬數據一致;實現了存貨憑證全部由子模塊生成,有效保障了總賬明細賬數據一致,使差錯率大大降低并減少了工作量。

二、下半年工作轉變較大,面臨新的工作崗位和環境,努力提升自己積極尋找一個自身能力提高和圓滿完成工作的平衡點。

(一)顧全大局、服從安排、團結協作。

根據安排本人從存貨崗位調至客戶往來,又從客戶往來調至現在的稽核崗位,同時兼顧總賬報表。雖然我從xx年參加工作至今已近6年時間,但稽核、報表對我來說都是全新的體驗,加之原稽核崗位調離、報表崗位休產假,工作量驟然上升,這次調整算得上是前所未有的巨大挑戰。在崗位變動的過程中,本人能顧全大局、服從安排,虛心向有經驗的同事學習,認真探索,總結方法,增強業務知識,掌握業務技能,并能團結同志,加強協作,很快適應了新的工作崗位,與全部門同事一起做好財務審核和監督工作。

(二)堅持原則、客觀公正、依法辦事。

在實際工作中,本著客觀、嚴謹、細致的原則,在辦理會計業務時做到實事求是、細心審核、加強監督,嚴格執行財務紀律,按照財務報賬制度和會計基礎工作規范化的要求進行財務報賬工作。在審核原始憑證時,對不真實、不合規、不合法的原始憑證敢于指出,堅決不予報銷;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求經辦人員更正、補充。通過認真的審核和監督,保證了會計憑證手續齊備、規范合法,確保了會計信息的真實、合法、準確、完整,切實發揮了財務核算和監督的作用。

(三)任勞任怨、樂于吃苦、甘于奉獻。

由于崗位變動,原稽核崗位調離、報表崗位休產假,財務工作的力度和難度都有所加大。除了完成稽核工作,本人還同時兼顧科里的內勤工作。為了能按質按量完成各項任務,本人不計較個人得失,不講報酬,犧牲個人利益,加班加點進行工作。在工作中發揚樂于吃苦、甘于奉獻的精神,對待各項工作始終能夠做到任勞任怨、盡職盡責。

(四)愛崗敬業、提高效率、熱情服務。

在財務戰線上,本人始終以敬業、熱情、耐心的態度投入到本職工作中。對待來報賬的同事,能夠做到一視同仁,熱情服務、耐心講解,做好會計法律法規的宣傳工作。在工作過程中,不刁難、不拖延;對真實、合法的憑證,及時給予報銷;對不合規的憑證,指明原因,要求改正。

三、存在的問題及下步工作計劃:

(一)存在問題:

審計助理年審工作匯報范文 第12篇

一、建立幫扶資金內部監控機制

二、建立幫扶資金監督保障機制

海安縣職工服務中心經歷了從建立制度、嚴格管理、自我監督,到主動接受社會各界監督的規范化建設過程??h總工會黨組堅持定期召開專題會議聽取幫扶工作匯報,縣總工會財務部、經審辦、保障部定期召開聯席會議溝通幫扶資金的管理使用情況??h總工會成立了由經審主任、會計和有關單位專業人員組成的審計監督小組,定期對幫扶資金使用情況進行專項審計。一審幫扶資金和幫扶物資發放手續是否健全,即領取幫扶資金和物資明細表上是否有社區領導、經手人、領取人三方簽字。二審幫扶對象是否符合救助標準,抽查受助者姓名、身份證號碼、聯系方式等是否符合要求。三審保管賬目和庫存物資是否相符。審計監督小組每次審計后,都要下發審計報告書,提出整改意見,并對整改落實情況進行再檢查。在此基礎上,海安縣總工會還邀請社會審計部門對幫扶專項資金的管理使用情況進行審計,向社會公布審計結果,主動接受社會監督。為了確保幫扶專項資金的陽光運作,海安縣總工會還定期向捐贈單位通報工會幫扶資金使用情況。從2013年起,海安縣總工會與海安_開展了聯誼活動,及時向他們通報工會幫扶專項資金的使用情況,收到了很好的社會效果。各基層區工會也反映,參加聯誼活動的企業家和愛心人士更加熱情地支持工會幫扶工作,不但捐款捐物,還與困難職工結對子,為困難職工送崗位,開展免費就醫和體檢等,有效擴充了工會幫扶工作的實力。

審計助理年審工作匯報范文 第13篇

【關鍵詞】項目管理企業,工作

【 abstract 】 project management enterprise, it is to point to established according to law, have the corresponding qualifications, the construction unit of the project by, in accordance with the contract, the construction unit of the project on behalf of the organization to implement total course or several-stage management and service to the enterprises. This paper, shunde district, foshan city, guangdong nansha Bridges with too Australia connections _engineering project management and construction supervision integration_ project implementation, to the project management enterprise's main work instructions.

【 key words 】 project management enterprise,work

中圖分類號:C93文獻標識碼:A文章編號:

一、工程項目管理概況

該工程投融資模式為BT模式,管理模式采用建設單位與項目管理單位共同管理的模式。我單位負責實施業主方的項目管理服務工作。

二、項目管理的工作內容

1、項目總體管理

組織項目管理目標策劃,確定項目管理目標;組織項目的組織形式策劃,確定項目管理組織形式;組織項目總體工作流程策劃,確定項目的工作程序、工作制度、文件流轉審批、歸檔制度等;按照項目總體進度計劃,跟蹤計劃的實施情況,進行總體協調管理,并通過重點節點控制確保進度實施;控制影響項目實施的相關因素,按項目總體目標要求進行項目各項工作的調整、協調。

2、勘察設計管理

㈠ 初步設計階段

協助建設中心及設計單位協調與有關政府主管部門和相關單位的關系;審查設計的技術、經濟性是否滿足設計要求文件及設計招標文件等要求;審查初步設計圖紙及說明書;監督地質勘查實施過程,并對合格的地質勘查資料進行確認。

㈡ 施工圖設計階段

核查設計是否已貫徹和滿足初步設計審查中提出的有關要求; 核查施工圖設計的深度能否滿足施工要求,并據此進行驗收和移交建設單位;組織施工圖設計的會審,糾正圖紙中的錯、漏;協助建設單位組織施工圖設計文件的專家評審和審批會議。

㈢ 施工階段

組織設計交底和圖紙會審,并跟蹤會審中提出問題的修改和處理;施工過程中發現設計存在的問題及時協調設計解決;審查設計變更,報建設中心審批;協調設計院處理施工中出現較大問題,如出現質量問題,應協調設計進行必要的驗算并提出處理方案。

3、合同管理

策劃工程合同的體系及合同的銜接;建立工程合同訂立程序和合同管理制度;審核承包商、供貨商、服務商等提交的合同;協助建設中心簽定工程合同;跟蹤合同的履行情況,向建設中心提交合同履行情況意見;審查工程變更;建立合同及合同履行相關文件的資料檔案。

4、工程投資管理

協助業主組織審查工程概算、預算、決算;提出工程資金使用情況報告,以及資金支付計劃;造價管理制度、策略、支付審查制;進度支付的審核;設計變更的造價審核;審查工程量清單;對工程造價變更進行審核,提交審核意見交建設中心審定;對工程款支付統計匯總,并對造價變化進行分析;協助建設中心與承包單位達成結算;

5、工程招標管理

協助建設中心進行招標方案的策劃;協助組織編制招標文件,核查招標清單、招標圖紙工程量,復核圖紙細部工程量;協助組織辦理招標審批申請;組織招標工作;跟蹤招標單位的招標組織工作;組織招標過程管理;審查投標書及起草評標報告書。

6、材料、設備的采購管理

配合建設中心考察生產廠家,組織進行建材、設備采購招標,對供貨投標方的標書進行評估;協助建設中心做好建材、設備采購合同的洽談、簽定;協調工程需要與供貨計劃;跟蹤管理進場材料、設備的驗收工作;建立設備采購檔案。

7、工程質量管理

按照規范以及本項目建設標準要求,建立質量保證體系,確保工程質量;辦理工程質量監督申報等手續;對單位工程進行劃分;定期和不定期地對工程進行檢查和檢測,發現質量問題必須組織整改,書面向建設中心提供上月的工程質量報告;按照國家質量驗收規定的要求,負責組織工程質量驗收;項目具備竣工驗收條件時,按規定組織各有關方面進行竣工驗收。

8、工程安全、環保管理

按照區政府和行業管理的有關規定,負責辦理工程安全監督申報等有關手續;明確施工單位的安全職責,督促并檢查施工單位安全措施的制定和落實。

9、工程進度管理

審查和調整施工單位上報的工程進度計劃,包括總體計劃及主要節點計劃,分項分部計劃和年度月度計劃,報建設中心審定;定期組織召開工程協調會,及時分析、協調、平衡和調整工程進度,形成會議紀要;向建設中心、有關部門提供上月單位工程計劃完成情況報表、工程計劃報表和形象進度報表及建設動態;監督施工監理辦的工作,協調安排各施工單位、配套單位及設備材料供應單位的施工銜接,組織有序的交叉施工。

10、工程費用管理

嚴格按照國家招標投標法,協助建設中心擇優選定設計、施工和主要材料設備供應單位,切實保障工程質量、工程進度和施工安全,嚴格控制工程造價;協助建設中心做好開展材料設備招標工作,保證所采購的材料設備符合設計和有關質量標準的要求;

根據工程的節點要求,編制工程總用款計劃和實施過程中的年、季、月用款計劃,報建設中心確認后,作為建設中心籌集資金的計劃依據;根據建設中心批準的工程施工進度計劃,復核施工監理辦上報的施工單位當月完成經驗收合格的工程量月報和下月用款報表(應細分各單項工程,并盡可能以工程合同為依據),作為每月應撥付工程款項的依據和下月的用款計劃并備案;在相關方提供有關資料后,負責編制年、季、月的投資完成報表、財務用款計劃報表、固定資產投資統計基層基準表等工作; 審核施工圖預算,為控制工程總投資提供充分和準確的依據;其他工程投資管理工作;項目工程造價結算。工程竣工驗收合格后,督促各單位報送工程結算書(要求把各部分工程項目分列清楚),完成結算審核工作,報建設中心送具有相應資質的單位審核后,由建設中心在已批準的總結算書上簽字蓋章,作為本工程總結算的依據,辦理結算手續,建設中心按合同規定付清工程結算款余額。

11、信息管理

協助項目勘察、設計、監理、施工和設備材料采購合同等的起草、談判。負責在項目實施過程中,對勘察、設計、監理、施工單位工程檔案的編制工作進行指導,督促各單位編制合格的竣工資料,并組織人員匯集成冊。及時提供檔案更新目錄供備案,并按有關檔案管理辦法實施管理。負責本項目所有竣工資料的收集、整理、匯編,并負責通過檔案資料的竣工驗收。本工程竣工驗收合格并通過總決算后,應將本工程經驗收備案合格的工程檔案資料移交給區檔案館,并送交一份給建設中心備案。負責建立建設信息流轉體系,每月編制建設信息動態。其他檔案管理工作。

審計助理年審工作匯報范文 第14篇

20xx年以來,在市教委領導下,在市教委審計處和市內審協會的具體業務指導下,我校監察審計工作認真落實中央、市委市政府的有關文件精神,以及《教育系統內部審計工作規定》的各項工作要求,根據我校整體工作安排,圓滿完成了上級和學校下達的各項審計工作任務,現將有關工作總結如下:

20xx年主要工作情況

一、教學綜合樓全過程跟蹤審計,基建(修繕)工程結算審計

全年實施教學綜合樓全過程跟蹤審計1項,完成固安校區公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程結算審計3項。

一年來,我們認真落實市教委《關于進一步加強教育系統建設工程和修繕工程項目審計工作的意見》(京教審〔20xx〕3號),在教學綜合樓項目施工的不同建設階段,委托社會審計機構對工程量清單、施工進度等進行了全過程跟蹤審計,工作中重視對受托中介機構的質量管控,嚴格要求現場勘查、精準核算,杜絕“單純抄數字”、“簡單套公式”現象的發生,實現了工程審計“量”和“質”的雙提升。

根據學校安排,對固安校區公共修繕項目、供熱管線改造項目和供熱站改造工程進行了結算審計,全年送審金額萬元,審減金額萬元。審計工作中,注重加強與社會審計中介機構的溝通協調,及時發現問題、反饋問題,維護學校合法權益。

二、領導干部任期經濟責任審計

進一步落實《北京市屬高等學校領導干部經濟責任審計實施辦法》(京教工〔20xx〕74號),不斷加強和規范領導干部經濟責任審計。根據學校安排,全年對14名處級領導干部進行離任經濟責任審計,重點對“三公”經費使用情況、有無“帳外帳”、“小金庫”等情況以及經營管理中可能存在的風險開展了針對性審計,就固定資產管理、內部制度建設等提出了針對性意見,達到了糾正問題、規范學校財務管理,增強領導干部經濟責任、科學理財及廉潔自律的效果。

三、招投標監督工作

繼續做好招投標監督工作,對學校全部招標采取備案制度,對全部院內招標及部分委托校外中介機構招標采取現場監督,在監督過程中,主要從開標程序的'規范性和合法性、評標是否堅持公平公正的原則方面進行審計監督,以保證學校采購項目的真實性、合法性、合規性和效益性。

四、秋季教育收費專項督查工作

按照北京市治理教育亂收費局際聯席會議辦公室《關于開展20xx年秋季教育收費專項督查的通知》(京局際辦通[20xx]2號)的工作要求,積極配合專項檢查組開展20xx年秋季教育收費督查工作。通過制定迎接督查組入校檢查工作方案,召開協調會,組織財務處等各相關部門對照檢查清單,認真開展自查,準備備查資料,迎檢工作順利完成,得到督查組領導的肯定。

五、內部控制自評工作

學校內部控制制度建設工作20xx年5月完成,下半年為貫徹落實《北京市財政局關于組織開展行政事業單位內部控制報告檢查和內部控制自我評價工作的通知》(京財會〔20xx〕1450號)要求,我校以風險為導向,協調重點部門開展內部控制自評和抽查,圍繞內控建設、落實內控執行、強化內控監督、加強組織領導等方面,查找薄弱環節,對內部控制進行梳理。同時,對照《北京市行政事業單位內部控制評價指標體系》,從單位層面“內部控制建設啟動”等七大指標體系和業務層面“預算業務管理控制情況”等六大指標體系,對內部控制設計及運行情況進行了對照分析和打分,并撰寫了自評報告。

六、審計整改和結果運用

今年我校將推進審計整改和結果運用作為一項重要工作來抓,多措并舉,積極落實。繼續執行所有審計報告均向院長匯報通過后,方可正式發文的工作程序。重視審計整改工作,審計發現問題及時向院長匯報,經院長辦公會研究后啟動審計整改工作。通過分析和梳理審計結果,形成整改任務分工明細表,協調組織各責任部門、協辦部門按照本部門工作職責,進一步制定整改工作方案,逐一落實整改工作任務。加大審計整改跟蹤力度,注重聯動共促整改,及時了解被審計單位整改情況,同時提醒其它未被審計的單位對照被審計單位暴露出的問題進行自查。

七、不足之處

1.審計監督的領域還需進一步擴展;

2.審計信息化系統建設滯后;

3.審計隊伍建設需要進一步加強。

審計助理年審工作匯報范文 第15篇

第一部分:

我正式加入到北京的會計師事務所,成為一名審計助理人員,已經一年有余?,F在將一年以來思想、工作、學習等方面的情況總結如下:

一、整體工作評價:

回顧這一年以來,通過接受各種培訓以及完成各項工作,使我從最初接觸審計工作的迷茫,到目前可以自信并相對熟練的完成領導下達的任務。并且能夠對待工作主動熱情,遇到問題不慌不亂,與客戶交流不卑不亢,與同事相處尊重謙虛等,都表明我正在逐漸成為一名合格的職業審計人員。當然僅一年的鍛煉,使得我尚處于審計工作的初級階段,還需要更多的學習機會,才能真正深入理解工作的內涵,從而取得更大進步。

二、年度重點工作內容介紹

1、常規審計項目工作內容介紹

常規審計項目18項,其中包括企業法人、事業法人、外企代表處等類型共48家公司的年度審計或匯算清繳審計。寫稅審報告8份,年審報告8份,復核報告20余份。參與的重點審計項目如下所示:

(1) 10年11月進行了為期18天的中冀公司稅務審計預審工作。這是我參與的第一個審計項目,雖然有大學4年的專業知識教育為基礎,以及入所后的審計業務培訓為導向,但這些知識與實際工作內容還有著相當的距離??目慕O絆做了5家公司的稅審,從成立不足一年的公司開始入手,到開始審計具備兩個賬套的公司;從開始熟悉工作底稿的架構,到逐漸思考如何更加合理實施審計流程并做底稿從而使得報告有據可依。這些都漸漸讓我對審計這一學科有了實體的認識。我知道,剛剛入這一行,必須從基礎做起,所以開始翻閱憑證,使自己盡快熟悉財務流程,進而能豐富自己的職業閱歷。

從這個項目中,我體會到,中冀公司作為一個主營業務為汽車銷售的商業企業,在進行稅務審計時,應主要關注收入確認、成本核算問題,這些是在去年操作時沒有特別關注的,并且作為一家集團公司,關聯往來尤其居多,在實施審計過程中,切忌閉門造車,對于特殊關注關聯業務,遇到后必須與該關聯公司的審計人員溝通討論,共同確定業務的真實性、合理性、完整性等,從而做出判斷。

(2) 11年1月開始中興通科技股份有限公司的年審工作。這個項目,我是后來加入其中的。印象最為深刻的就是,以合同為引子,進行收入確認的測試。通過這個工作,讓我對收入的確認有了新的認識,讓我的審計思路也更加開闊。但是由于一些自身基礎知識不夠及其他客觀因素,工作并沒有達到預想的要求,我會在以后的工作中對于這種審計方法以及執行力度進行加強。

(3) 11年2月,開始了電子工業出版社的年度審計項目。電子社是一家由事業登記轉為企業法人登記的出版單位。在20xx年完成了轉制工作,但是記賬方式尚未徹底轉變,所以需要將企業提供的事業報表轉換為企業會計報表格式報出。也是由于上述原因,該社以前年度固定資產并未計提折舊,而改制后,必須按照企業會計準則計提折舊,所以我對自1997年以來所有固定資產進行了規范分類,并按照會計制度補提了折舊,這個工作既讓我了解和熟悉了行政事業單位會計制度和企業會計制度的不同和銜接,也鍛煉了我對工作的細心、耐心和堅持。同時這也是我第一次接觸圖書出版企業,了解了編錄經費、實洋、碼洋等一系列出版社所特有的會計科目和專業術語等。

(4) 11年3月,迪芬巴赫北京代表處的審計。對于代表處,基本上只有貨幣資金和往來賬項,在審計時只要抓住收支兩條線即可,收入全部為總部撥入,支出全部是代表處自己發生的費用以及替總部代收代付的往來賬項。這個時候就必須考慮往來業務的真實目的,判斷是否超出代表處的經營范圍等。

(5) 11年4月,進行了高新技術企業北京宇信易誠有限公司的審計項目。這家公司的主營業務是為銀行提供系統集成服務,并進行軟件開發并銷售等。該項目共審計了16家公司,其中包括很多關聯往來業務,如因公司按項目核算所以代付工資、費用等。通過這個項目的實施,我學到了無論做什么事,必須具備整體觀念,放眼于大局,把握主要脈絡,從而確定思路,深入挖掘問題。在這個項目中我負責了稅金這方面,尤其對企業所得稅理解的更加深刻,通過確定納稅調整并與會計人員進行意見溝通的整個過程,不僅增強我對專業知識的掌握,更鍛煉了我與人溝通的能力。

2、專項審計工作內容介紹

參與專項審計項目5項,其中包括柏林寺工程決算審計、宇誠軟件清算審計、高新復審以及中央投資農村沼氣項目等。寫報告2份。下面著重介紹中央投資農村沼氣項目。

中央投資農村沼氣項目績效考評項目是承接于財政部經建司,對象為湖北省和重慶市。這個項目是我入所以來參與的歷時最長、情況最復雜的一個大型項目,我的工作貫穿了整個項目,包括項目準備期學習文件、前期考察,綜合組現場省級核查工作,匯總項目縣問題,討論應對問題策略,轉達上級指示,現場實際調查等,以及后期審核表格、匯總問題、費用核算以及底稿裝訂等。

在這個項目中,我明白了團隊協作以及溝通的重要性。而在與各位老師工作的同時,我認識到作為一名審計人員,遇事必須沉著穩重,不能急躁。并且好的應變能力是作為合格審計人員的必備素質。

3、培訓任務完成情況總結

參與培訓5項,分別為內部入職培訓、業務培訓和組織管理學培訓,外部稅協匯算清繳培訓和財政部針對沼氣項目專項培訓。

從入職培訓到組織管理學培訓以及審計業務培訓等,這是每個特定階段需要學習的內容。我認為這些培訓不僅僅是用特定的時間傳授知識,更是在培養我不斷學習的意識,以及指引我以后學習的方向,不僅包括財務知識還包括管理學等其他相關學科知識的學習。

4、其他工作

其他工作3項,分別是匯總“構建的法規信息庫”文件法規、搜集高新企業名單及信息和整理裝訂底稿等。

以“構建的法規信息庫”為例,我主要負責匯總及欄目整理。通過這個工作的完成,我學到了面對工作,必須先要理清思路,明確目標,整理方案,并確定最佳方案。從大局著想,切忌做井底之蛙。對于工作必須事先考慮,做到有備無患。

三、職業提升及經驗總結

1、工作流程更加熟悉。還記得初入職時,張經理曾經讓我們歸納項目流程,當時對這些流程只有一個字面的理解,但是通過親身參與了這些審計項目,我對這些流程有了更加直觀的體會,有了更加深刻的認識。包括:前期資料清單的修改、以前年度底稿的查閱、現場各個科目的專門審計程序、與客戶意見溝通、審計調整以及最終報表的確定、撰寫報告、復核報告、報送報告、底稿歸檔等流程的熟悉,也增強了我對待工作的信心。讓我不管是面對新的項目,或者是新的工作內容時,都能夠有初步的計劃,不再是沒有任何頭緒的去工作。同時通過各個類型企業的審計,各個項目中不同科目的審計,也讓我對每個會計科目的理解更加深刻。

2、“磨刀不誤砍柴工”,具備好的方法是成功的一半。進過一年的鍛煉,我越來越明白,在遇到工作時,不能盲目下手,必須首先思考:如果自己是領導或工作的下達者,什么樣結果才能更方便后續工作的開展。然后仔細分析工作內容,找到一條主線,并以此作為基準點,朝著目標踏踏實實去做,才能更快速準確的完成工作。例如在后期做項目費用的核算時,我很迷茫,雖然自認為對每個人在項目中的行程了然于胸,但是對于將近90人,每個人按照時間分出階段,然后按照各自階段發生的費用依次排列等要求而言,確實讓我很費腦筋。在請教了專業人員后,茅塞頓開,將每個人賦予一個唯一的代號,再去將單據分別安排到此代號上,一切迎刃而解。從這件事上,我知道了,不管什么事,只要認定一個基本,以此作為主線延續下去,即使有再多的變量,也都會清清楚楚,一眼看到本質。而在遇到問題時,不慌不亂,抓住核心,一力解決,必須要有很強的執行力。

3、實踐出真理,溝通很重要。在這些項目的實施過程中,我明白了溝通的重要性。首先是團隊內部成員之間的溝通,因為有時候思路的打開可能只需要別人的一句話甚至一個詞語。所以及時有效的溝通在團隊工作中是尤其重要的。其次是與客戶之間的溝通,這種溝通是了解被審計單位會計核算和經營管理流程快捷有效的方式之一。通過這些項目的參與,從開始時認真聽取客戶的介紹,到后期開始抓住某個要點進行追問,或者側面詢問等,直至面對特定的情況,選擇特定的溝通方式。目的只有一個,了解真實的業務情況。所以這一年,我的溝通能力較之前有了很大進步。

4、細節決定成敗,明確工作目的。做任何工作,如果僅僅是機械的完成,那么這只是初級階段。而能夠從中學習到知識,積累到經驗,才是這項工作真正的價值所在。在工作中,確定方向后,從細處著手,層層推進,認真完成,才能將工作做好。遇到事情,盡力解決,并拿出自己的方案,供領導參考,切忌拖拉。

5、熱情工作,敬業精神。在工作中,我也遇到過很惡劣的工作環境,舟車勞頓,酷暑折磨,高溫工作,每天的加班,與同事及審計對象之間溝通的困擾,還有暫時的不被理解和委屈,以及工作瓶頸的問題等等很多問題。與項目經理一起工作,我看到了他們身上的敬業精神。他們的大腦一直處于工作狀態,帶病依然堅持工作,這些都是我切實在我身邊發生。我想這應該就是對待工作有熱情、有責任才驅使他們具有如此的工作態度,能夠堅持下來,在工作中,我一直以他們為榜樣,以飽滿的熱情對待工作。

四、思想修養、品德鍛煉

在這一年的工作和學習中,我認為自己的思想也在不斷的成熟中?;叵胍荒昵?,我還是一個做事畏首畏尾的新人,經過一年的鍛煉,我已經變得樂觀豁達,遇事不慌不亂。但是我仍然處于審計職業的初級階段,我相信經過更多的鍛煉機會,我會越來越成熟。

五、學習狀況獲取新知識

在這一年中,我一直堅持專業知識的學習,于11年5月參加了北京市初級會計師資格考試,并順利通過。在9月份參加了CPA考試,成績尚未出來。

我認為理論知識儲備是完成工作的基點,必須通過持續不斷的學習將基礎夯實,才能取得更大的進步。通過一年的學習,我的計算機水平也有了很大提升,尤其是excel,這個作為我們工作必要工具,必須加強學習,好好利用,提高工作效率。

在工作和學習之余,在今年也看了一些書籍,印象最為深刻的.是臺灣作家張德芬所著《遇見未知的自己》,腦海中一直浮現這一句話“所有的人事物都是你內在的投射,就像鏡子一樣的反映你的內在,外面沒有別人,只有你自己而已”。這些話讓每天處于現在快節奏高效率的環境中的我,在面對生活中必然會碰到這樣或那樣的逆境時,告誡自己調整好心態,排解掉壞情緒。用樂觀真誠的心去面對每件事、每個人,這樣自己收獲的也會是一片陽光。

六、最遺憾的事

在本年,對我而言,最遺憾的事情就是練字沒有堅持下去。年初張老師給我們布置了每天練字100個的任務,開始時還能堅持,但是到后期,因為工作內容變多,練字也就被我擱置了。歸根結底,還是自己沒有持之以恒的決心和耐心,使得我中間荒廢。對此我覺得很遺憾,因為字是一個人精神風貌的另一種體現,所以我希望能從現在開始繼續練字,不僅是為了練出一筆好字,也是在修身養性,讓自己能夠靜心。

七、最不滿意的事情

通過這一年的工作和學習,我覺得自己成長了很多。每一天都過得非常充實,每一天都在進步。面對工作越來越有自信,但是還是有一些事情讓自己很不滿意。最不滿意的事情,就是沒有合理分配時間復習CPA考試。曾經有位名人說過,“時間就像海綿里的水,擠一擠總會有的”。在今年由于自己沒有合理規劃好工作之余的時間,致使好多時間都浪費在其他方面。這些令自己很不滿意,為此,在接下來的一年中,我將更加珍惜時間,并且合理的安排時間,擴充自己的專業知識。

第二部分:

面對新的一年,為了能更好的完成工作,為了自己能夠取得更大的提升,我努力做到以下幾個方面:

一、審計項目方面

1、積極配合項目經理的工作,認真按時完成領導下達的各項工作任務,向高級助理人員發展。在工作中我會按照在上一年積累的經驗以及所得到的教訓,包括主動的工作態度,認真的做事風格、明確的工作目的,正確的工作方法,踏踏實實,努力向上,在把自己工作做好的同時,顧全大局,協助項目經理將參與項目圓滿完成。

2、鍛煉自己的溝通能力,提高自身對客戶的影響力。剛入所的時候,張老師就對我們提出了三個要求:持續不斷的學習能力、與人溝通能力以及適應能力。在這一年的工作中,我一直謹記,并希望能夠做到這三方面。在新的一年中,我將繼續以此作為衡量自己進步的標志,以前期的經驗教訓作為準繩,努力提升自己這三方面的能力。

3、執行力方面。對于一個團隊而言,隊員的執行力對于工作的開展起很大作用。在以后的工作中,我將努力加強這方面的能力,遇到工作,先思考,找出解決方案,然后盡快執行,杜絕拖拉。努力做到行事果斷,麻利。

4、審計工作實施方面。對于前面一年審計工作,我歸納起來,總有一種“一葉障目不見泰山”的感覺,在新的一年工作中,我會以專業知識為基礎,看待問題更加成熟,不能再被局部事項所迷惑。

二、學習方面

1、及時關注時事政策,并認真學習事務所內部期刊。對于財務行業的的從業人員而言,必須具備持續不斷學習的能力,對于時事政策以及新興法規能了然于胸,并且做到早學習,學精通。

2、加強專業知識的學習,這是基礎。尤其是審計方面,在學習書本知識的同時,結合實際審計項目,按照不同的審計對象的客觀情況,拿出對應的策略。

三、個人管理方面

在下一年的工作中,我將加強自身管理。首先做事之前制定計劃,并盡力執行。其次合理安排時間,做到不拖拉,不因自己工作失誤而影響全局。

審計助理年審工作匯報范文 第16篇

第一部分:—全年工作總結

我正式加入到北京的會計師事務所,成為一名審計助理人員,已經一年有余?,F在將一年以來思想、工作、學習等方面的情況總結如下:

一、整體工作評價:

回顧這一年以來,通過接受各種培訓以及完成各項工作,使我從最初接觸審計工作的迷茫,到目前可以自信并相對熟練的完成領導下達的任務。并且能夠對待工作主動熱情,遇到問題不慌不亂,與客戶交流不卑不亢,與同事相處尊重謙虛等,都表明我正在逐漸成為一名合格的職業審計人員。當然僅一年的鍛煉,使得我尚處于審計工作的初級階段,還需要更多的學習機會,才能真正深入理解工作的內涵,從而取得更大進步。

二、年度重點工作內容介紹

1、常規審計項目工作內容介紹

常規審計項目18項,其中包括企業法人、事業法人、外企代表處等類型共48家公司的年度審計或匯算清繳審計。寫稅審報告8份,年審報告8份,復核報告20余份。參與的重點審計項目如下所示:

(1) 10年11月進行了為期18天的中冀公司稅務審計預審工作。這是我參與的第一個審計項目,雖然有大學4年的專業知識教育為基礎,以及入所后的審計業務培訓為導向,但這些知識與實際工作內容還有著相當的距離??目慕O絆做了5家公司的稅審,從成立不足一年的公司開始入手,到開始審計具備兩個賬套的公司;從開始熟悉工作底稿的架構,到逐漸思考如何更加合理實施審計流程并做底稿從而使得報告有據可依。這些都漸漸讓我對審計這一學科有了實體的認識。我知道,剛剛入這一行,必須從基礎做起,所以開始翻閱憑證,使自己盡快熟悉財務流程,進而能豐富自己的職業閱歷。

從這個項目中,我體會到,中冀公司作為一個主營業務為汽車銷售的商業企業,在進行稅務審計時,應主要關注收入確認、成本核算問題,這些是在去年操作時沒有特別關注的,并且作為一家集團公司,關聯往來尤其居多,在實施審計過程中,切忌閉門造車,對于特殊關注關聯業務,遇到后必須與該關聯公司的審計人員溝通討論,共同確定業務的真實性、合理性、完整性等,從而做出判斷。

(2) 11年1月開始中興通科技股份有限公司的年審工作。這個項目,我是后來加入其中的。印象最為深刻的就是,以合同為引子,進行收入確認的測試。通過這個工作,讓我對收入的確認有了新的認識,讓我的審計思路也更加開闊。但是由于一些自身基礎知識不夠及其他客觀因素,工作并沒有達到預想的要求,我會在以后的工作中對于這種審計方法以及執行力度進行加強。

(3) 11年2月,開始了電子工業出版社的年度審計項目。電子社是一家由事業登記轉為企業法人登記的出版單位。在2010年完成了轉制工作,但是記賬方式尚未徹底轉變,所以需要將企業提供的事業報表轉換為企業會計報表格式報出。也是由于上述原因,該社以前年度固定資產并未計提折舊,而改制后,必須按照企業會計準則計提折舊,所以我對自1997年以來所有固定資產進行了規范分類,并按照會計制度補提了折舊,這個工作既讓我了解和熟悉了行政事業單位會計制度和企業會計制度的不同和銜接,也鍛煉了我對工作的細心、耐心和堅持。同時這也是我第一次接觸圖書出版企業,了解了編錄經費、實洋、碼洋等一系列出版社所特有的會計科目和專業術語等。

(4) 11年3月,迪芬巴赫北京代表處的審計。對于代表處,基本上只有貨幣資金和往來賬項,在審計時只要抓住收支兩條線即可,收入全部為總部撥入,支出全部是代表處自己發生的費用以及替總部代收代付的往來賬項。這個時候就必須考慮往來業務的真實目的,判斷是否超出代表處的經營范圍等。

(5) 11年4月,進行了高新技術企業北京宇信易誠有限公司的審計項目。這家公司的主營業務是為銀行提供系統集成服務,并進行軟件開發并銷售等。該項目共審計了 16家公司,其中包括很多關聯往來業務,如因公司按項目核算所以代付工資、費用等。通過這個項目的實施,我學到了無論做什么事,必須具備整體觀念,放眼于大局,把握主要脈絡,從而確定思路,深入挖掘問題。在這個項目中我負責了稅金這方面,尤其對企業所得稅理解的更加深刻,通過確定納稅調整并與會計人員進行意見溝通的整個過程,不僅增強我對專業知識的掌握,更鍛煉了我與人溝通的能力。

2、專項審計工作內容介紹

參與專項審計項目5項,其中包括柏林寺工程決算審計、宇誠軟件清算審計、高新復審以及中央投資農村沼氣項目等。寫報告2份。下面著重介紹中央投資農村沼氣項目。

中央投資農村沼氣項目績效考評項目是承接于財政部經建司,對象為湖北省和重慶市。這個項目是我入所以來參與的歷時最長、情況最復雜的一個大型項目,我的工作貫穿了整個項目,包括項目準備期學習文件、前期考察,綜合組現場省級核查工作,匯總項目縣問題,討論應對問題策略,轉達上級指示,現場實際調查等,以及后期審核表格、匯總問題、費用核算以及底稿裝訂等。

在這個項目中,我明白了團隊協作以及溝通的重要性。而在與各位老師工作的同時,我認識到作為一名審計人員,遇事必須沉著穩重,不能急躁。并且好的應變能力是作為合格審計人員的必備素質。

3、培訓任務完成情況總結

參與培訓5項,分別為內部入職培訓、業務培訓和組織管理學培訓,外部稅協匯算清繳培訓和財政部針對沼氣項目專項培訓。

從入職培訓到組織管理學培訓以及審計業務培訓等,這是每個特定階段需要學習的內容。我認為這些培訓不僅僅是用特定的時間傳授知識,更是在培養我不斷學習的意識,以及指引我以后學習的方向,不僅包括財務知識還包括管理學等其他相關學科知識的學習。

4、其他工作

其他工作3項,分別是匯總“構建的法規信息庫”文件法規、搜集高新企業名單及信息和整理裝訂底稿等。

以“構建的法規信息庫”為例,我主要負責匯總及欄目整理。通過這個工作的完成,我學到了面對工作,必須先要理清思路,明確目標,整理方案,并確定最佳方案。從大局著想,切忌做井底之蛙。對于工作必須事先考慮,做到有備無患。

三、職業提升及經驗總結

1、工作流程更加熟悉。還記得初入職時,張經理曾經讓我們歸納項目流程,當時對這些流程只有一個字面的理解,但是通過親身參與了這些審計項目,我對這些流程有了更加直觀的體會,有了更加深刻的認識。包括:前期資料清單的修改、以前年度底稿的查閱、現場各個科目的專門審計程序、與客戶意見溝通、審計調整以及最終報表的確定、撰寫報告、復核報告、報送報告、底稿歸檔等流程的熟悉,也增強了我對待工作的信心。讓我不管是面對新的項目,或者是新的工作內容時,都能夠有初步的計劃,不再是沒有任何頭緒的去工作。同時通過各個類型企業的審計,各個項目中不同科目的審計,也讓我對每個會計科目的理解更加深刻。

2、“磨刀不誤砍柴工”,具備好的方法是成功的一半。進過一年的鍛煉,我越來越明白,在遇到工作時,不能盲目下手,必須首先思考:如果自己是領導或工作的下達者,什么樣結果才能更方便后續工作的開展。然后仔細分析工作內容,找到一條主線,并以此作為基準點,朝著目標踏踏實實去做,才能更快速準確的完成工作。例如在后期做項目費用的核算時,我很迷茫,雖然自認為對每個人在項目中的行程了然于胸,但是對于將近90人,每個人按照時間分出階段,然后按照各自階段發生的費用依次排列等要求而言,確實讓我很費腦筋。在請教了專業人員后,茅塞頓開,將每個人賦予一個唯一的代號,再去將單據分別安排到此代號上,一切迎刃而解。從這件事上,我知道了,不管什么事,只要認定一個基本,以此作為主線延續下去,即使有再多的變量,也都會清清楚楚,一眼看到本質。而在遇到問題時,不慌不亂,抓住核心,一力解決,必須要有很強的執行力。

3、實踐出真理,溝通很重要。在這些項目的實施過程中,我明白了溝通的重要性。首先是團隊內部成員之間的溝通,因為有時候思路的打開可能只需要別人的一句話甚至一個詞語。所以及時有效的溝通在團隊工作中是尤其重要的。其次是與客戶之間的溝通,這種溝通是了解被審計單位會計核算和經營管理流程快捷有效的方式之一。通過這些項目的參與,從開始時認真聽取客戶的介紹,到后期開始抓住某個要點進行追問,或者側面詢問等,直至面對特定的情況,選擇特定的溝通方式。目的只有一個,了解真實的業務情況。所以這一年,我的溝通能力較之前有了很大進步。

4、細節決定成敗,明確工作目的。做任何工作,如果僅僅是機械的完成,那么這只是初級階段。而能夠從中學習到知識,積累到經驗,才是這項工作真正的價值所在。在工作中,確定方向后,從細處著手,層層推進,認真完成,才能將工作做好。遇到事情,盡力解決,并拿出自己的方案,供領導參考,切忌拖拉。

5、熱情工作,敬業精神。在工作中,我也遇到過很惡劣的工作環境,舟車勞頓,酷暑折磨,高溫工作,每天的加班,與同事及審計對象之間溝通的困擾,還有暫時的不被理解和委屈,以及工作瓶頸的問題等等很多問題。與項目經理一起工作,我看到了他們身上的敬業精神。他們的大腦一直處于工作狀態,帶病依然堅持工作,這些都是我切實在我身邊發生。我想這應該就是對待工作有熱情、有責任才驅使他們具有如此的工作態度,能夠堅持下來,在工作中,我一直以他們為榜樣,以飽滿的熱情對待工作。

四、思想修養、品德鍛煉

在這一年的工作和學習中,我認為自己的思想也在不斷的成熟中?;叵胍荒昵?,我還是一個做事畏首畏尾的新人,經過一年的鍛煉,我已經變得樂觀豁達,遇事不慌不亂。但是我仍然處于審計職業的初級階段,我相信經過更多的鍛煉機會,我會越來越成熟。

五、學習狀況獲取新知識

在這一年中,我一直堅持專業知識的學習,于11年5月參加了北京市初級會計師資格考試,并順利通過。在9月份參加了CPA考試,成績尚未出來。

我認為理論知識儲備是完成工作的基點,必須通過持續不斷的學習將基礎夯實,才能取得更大的進步。通過一年的學習,我的計算機水平也有了很大提升,尤其是excel,這個作為我們工作必要工具,必須加強學習,好好利用,提高工作效率。

在工作和學習之余,在今年也看了一些書籍,印象最為深刻的是臺灣作家張德芬所著《遇見未知的自己》,腦海中一直浮現這一句話“所有的人事物都是你內在的投射,就像鏡子一樣的反映你的內在,外面沒有別人,只有你自己而已”。這些話讓每天處于現在快節奏高效率的環境中的我,在面對生活中必然會碰到這樣或那樣的逆境時,告誡自己調整好心態,排解掉壞情緒。用樂觀真誠的心去面對每件事、每個人,這樣自己收獲的也會是一片陽光。

六、最遺憾的事

在本年,對我而言,最遺憾的事情就是練字沒有堅持下去。年初張老師給我們布置了每天練字100個的任務,開始時還能堅持,但是到后期,因為工作內容變多,練字也就被我擱置了。歸根結底,還是自己沒有持之以恒的決心和耐心,使得我中間荒廢。對此我覺得很遺憾,因為字是一個人精神風貌的另一種體現,所以我希望能從現在開始繼續練字,不僅是為了練出一筆好字,也是在修身養性,讓自己能夠靜心。

七、最不滿意的事情

通過這一年的工作和學習,我覺得自己成長了很多。每一天都過得非常充實,每一天都在進步。面對工作越來越有自信,但是還是有一些事情讓自己很不滿意。最不滿意的事情,就是沒有合理分配時間復習CPA考試。曾經有位名人說過,“時間就像海綿里的水,擠一擠總會有的”。在今年由于自己沒有合理規劃好工作之余的時間,致使好多時間都浪費在其他方面。這些令自己很不滿意,為此,在接下來的一年中,我將更加珍惜時間,并且合理的安排時間,擴充自己的專業知識。

第二部分:—全年工作計劃

面對新的一年,為了能更好的完成工作,為了自己能夠取得更大的提升,我努力做到以下幾個方面:

一、審計項目方面

1、積極配合項目經理的工作,認真按時完成領導下達的各項工作任務,向高級助理人員發展。在工作中我會按照在上一年積累的經驗以及所得到的教訓,包括主動的工作態度,認真的做事風格、明確的工作目的,正確的工作方法,踏踏實實,努力向上,在把自己工作做好的同時,顧全大局,協助項目經理將參與項目圓滿完成。

2、鍛煉自己的溝通能力,提高自身對客戶的影響力。剛入所的時候,張老師就對我們提出了三個要求:持續不斷的學習能力、與人溝通能力以及適應能力。在這一年的工作中,我一直謹記,并希望能夠做到這三方面。在新的一年中,我將繼續以此作為衡量自己進步的標志,以前期的經驗教訓作為準繩,努力提升自己這三方面的能力。

3、執行力方面。對于一個團隊而言,隊員的執行力對于工作的開展起很大作用。在以后的工作中,我將努力加強這方面的能力,遇到工作,先思考,找出解決方案,然后盡快執行,杜絕拖拉。努力做到行事果斷,麻利。

4、審計工作實施方面。對于前面一年審計工作,我歸納起來,總有一種“一葉障目不見泰山”的感覺,在新的一年工作中,我會以專業知識為基礎,看待問題更加成熟,不能再被局部事項所迷惑。

二、學習方面

1、及時關注時事政策,并認真學習事務所內部期刊。對于財務行業的的從業人員而言,必須具備持續不斷學習的能力,對于時事政策以及新興法規能了然于胸,并且做到早學習,學精通。

2、加強專業知識的學習,這是基礎。尤其是審計方面,在學習書本知識的同時,結合實際審計項目,按照不同的審計對象的客觀情況,拿出對應的策略。

審計助理年審工作匯報范文 第17篇

20xx年是我職業生涯異常重要的一年,在20xx年底我非常榮幸地進入了會計師事務所(特殊普通合伙),成為了一名審計人員。時值20xx年年底,在領導的帶領下,大家同心同德,工作有條不紊,穩步前行?,F將我一年來的工作做一番總結,并從中找出不足,明確今后工作方向。

一、主要工作

在20xx年的工作中,我在領導的帶領下、同事的幫助下,不斷學習,不斷成長,基本掌握了審計工程程序與流程,基本能獨立完成小型業務的審計流程并協助項目經理參與大型審計業務的部分底稿的編制工作。20xx年是質量年,正式采用新底稿,無論從底稿的順序還是底稿的內容,大家都經歷了從不熟練到適應的.過程,也逐漸體會到新底稿的優勢。根據領導的部署,20xx年,我跟著董夢珠搭檔工作。我們小組每開展一項工作,都會從實踐中摸索經驗,以便更好的提高工作效率。例如:1.合理分配時間,保證現場工作按時、有條不紊的進行;2.合理分工,保證現場需要采集的數據按部就班的完成。3.清晰劃分權限,保證每個項目專人跟進,不出現空管的現象。

二、工作不足

1、由于采用新的審計底稿,加之對新底稿的填制不能馬上熟練,且在業務初期沒有進行級別限定,導致前期幾乎每個公司都進行了大量的調查和了解工作,延長了時間,降低了工作效率。

2、對會計準則、審計準則的學習不夠深入。由于會計準則和審計準則的變化日新月異,有時候對于工作的過度投入而忘記實時更新自我的知識儲備。

三、改進方向

1、提高工作效率。在業余時間,要多多使用新軟件進行自我學習,不斷加強對新軟件的熟悉度,借助新軟件的使用,審計程序不斷優化,工作效率不斷提升。

2、加強企業個體的深入了解。隨著底稿的不斷更新提升,底稿的編制也要求越來越精確。比如:穿行測試的審計結論如何定位準確、各個科目的審定表明細表和測試表的審計說明和結論如何表達、業務完成階段各表的填制如何呼應之前的審計程序及如何明確表達審計項目最終的結論等等,都是需要不斷學習和總結的。其次,如果不對企業生產流程有清晰的了解,對企業財務軟件中存貨、生產流程的設置有清晰的認識,那么對于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無從下筆填寫的。這就要求在日常工作中,須總結每個企業的特點,特別是對長期合作的客戶要做到細化了解,才能將底稿做的更加符合要求。

3、加強自我學習。隨著時間的推移,我越發的感覺學習的重要性,在日常生活中不但要認真學習審計、會計的新準則,還要多向同事們學習和請教,彌補不足,不斷完善理論水平并與工作中的實踐相結合,提高自身的工作能力。

著眼未來,為更好地實現自我發展,在今后的工作中我們大家要比形象,促對話交流“零障礙”;比作風,促為企服務“零距離”;比業務,促辦理事項“零差錯”;比質量,促服務結果“零投訴”;比效率,促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務,才能使我所工作開展的越來越順暢,才能使我們個人得到更多的歷練。

審計助理年審工作匯報范文 第18篇

計算機輔助審計不是傳統審計的簡單擴展,而是傳統審計、信息系統管理、計算機科學等學科相關理論和實用方法的有機結合。計算機輔助審計技術是以計算機及相關的信息技術為工具,對被審單位計算機系統進行數據獲取、數據檢查、統計抽樣、分析比較、測試數據處理流程的一種技術。利用計算機改進審計手段,可以對被審單位的計算機賬務系統進行審計;也可以通過使用計算機對手工賬務進行輔助審計,進行數據匯總、分析和生成審計記錄等;針對審計業務自身,可以在審計程序控制、審計業務辦公自動化、輔助生成審計工作底稿、審計檔案管理等方面使用計算機進行輔助管理。西方許多先進國家都已普遍實行了計算機輔助審計,對計算機輔助審計研究比較深入,并已發展到了較高的水平。我國的計算機輔助審計從20世紀80年代末發展至今已有近20年的歷史,計算機審計從無到有、從簡單到復雜、從局部探索到逐步走向普及,取得了一定的成績。

二、商業銀行開展計算機輔助審計的必要性

商業銀行開展計算機輔助審計的必要性表現在以下幾個方面:一是利用計算機的高速、準確性的特點來輔助審計,提高審計工作的效率,降低審計成本。在信息技術環境下,銀行各類系統對所有業務記錄均在系統中留下了電子記錄,內部審計人員使用輔助審計系統,根據設定樣本的條件由計算機進行自動判斷,內部審計人員就可以掌握某筆業務的發生時間,操作柜員,會計分錄,資金來源及流向,省去了調閱大量報表、傳票的時間,從而使內部審計的效率大大提高。二是通過計算機輔助審計技術可以直接對系統全部的會計資料進行審計,無論其資料是以書面形式保存還是儲存在計算機系統的儲存器中。三是計算機輔助審計技術具有相當大的機動靈活性。在銀行系統采用會計電算化的情況下,運用該技術能使計算機在一位審計人員的控制下就能對會計事項進行全面、迅速、經濟、有效的分析。四是能加強信息反饋,促進信息化建設。計算機輔助審計給審計信息的利用提供了極大的優勢。例如,大量的審計信息、審計法規、被審單位基本情況都存儲在計算機內,需要時可隨時查閱,使資料的索取更加及時;利用計算機對審計的信息進行統計、匯總、分析和上報,將會大大加快信息的反饋,增強審計系統信息的反饋能力,這將能為領導決策提供更多的、及時的有用信息,能有效地發揮審計對宏觀調控的作用。五是能推動審計工作規范化建設。通過計算機輔助管理,將文字處理、審計程序及審計工作底稿、電子表格等建立規范的模板,使審計工作實現規范化,審計手段實現現代化,審計工作邁向高科技領域。

三、商業銀行開展計算機輔助審計中的問題

1.缺乏統一的計算機審計準則和標準。我國制定了相對完善的審計法規,如審計人員標準、現場作業標準、審計報告標準、職業道德規范等。但是目前涉及到信息化環境下的審計的法規非常有限,在如何開展計算機輔助審計方面還處于起步階段,尚存在空缺。商業銀行的人員組織安排、管理模式、工作思路重點均不統一,計算機輔助審計的開展情況也不盡相同,存在各自為陣的情況。

2.數據的采集和應用成為制約計算機輔助審計運用的“瓶頸”。商業銀行海量數據對開展計算機審計提出了存儲介質和數據處理效率兩個挑戰。海量數據的增、刪、修、查、存、統計、導入、導出、格式轉換等對數據處理速度提出了更高的要求。傳統的數據分析方法無法處理龐大的數據庫系統,技術工具的落后勢必影響審計的廣度和深度。數據關系復雜也給計算機輔助審計帶來困難。

3.缺少審計分析模型。經驗是審計工作中最為寶貴的財富,審計模型是審計經驗和審計技巧的結晶。由于審計模型受數據源、數據質量以及編制人員審計經驗的限制,它是一個不斷被優化與深化的過程。目前的計算機審計軟件多是利用審計人員的經驗和計算機查詢技術相結合的方法對被審計單位電子數據進行審計,發現其中的異常情況。

4.審計方式有待轉變。作為商業銀行內控第三道防線的審計監督工作,目前在機制、手段、方式和方法等方面仍滯后于業務的發展和經營環境的變化,無法滿足商業銀行內部審計監控職能的客觀需要。尤其是在如何利用非現場審計監督方式,包括現代化信息技術手段對商業銀行的風險與效益狀況進行全面、客觀、及時、有效的分析監測和評價預警方面還存在不少差距。

5.缺乏復合型審計人才。開展計算機審計要求審計人員具有復合型的知識結構,既要掌握財會、審計知識,又要掌握信息系統、計算機網絡技術。目前既精通計算機又熟悉審計業務的復合型人才很少,這將制約著審計信息化建設的發展。

四、商業銀行開展計算機輔助審計中的問題解決路徑探討

1.加快制定計算機輔助審計準則、標準與規范。信息化環境下的審計對象、審計線索和審計技術方法等發生了重大變化,已有的內部審計準則已經不能適應審計信息化發展的需要。為了保證計算機輔助審計的實施,需要各商業銀行總行從全行層面統一考慮,建立、完善統一的控制制度。同時,為了保障現階段計算機審計工作的有序開展,內部審計部門需根據國家有關法律法規的一般性原則,結合商業銀行的具體特點,制定具有可操作的計算機審計標準、規范,重點明確計算機系統內部控制的評價、計算機審計人員的資格條件、計算機審計過程、相關審計技術及審計證據收集等方面應遵循的規范。

2.充分利用數據庫技術進行計算機輔助審計。目前,大多數商業銀行都已進行了數據大集中,數據大集中后如何有效地進行數據分析和知識獲取,其核心技術是建立一套高效的工具來進行數據分析、數據挖掘和知識發現。對商業銀行而言,在大集中后的數據中利用數據分析和知識發現的規則和規律非常重要。

審計助理年審工作匯報范文 第19篇

XXX年,我應聘成為XX公司的一員,承蒙領導信任,我履職集團審計部XX崗位。在工作當中,我學習到了許多先進管理經驗和知識。半年來,在公司領導的關懷和指導下,我與審計部近兩任經理一道,帶領審計部的全體同仁按照審計計劃,積極主動地開展內部審計工作。組織(參與)XX年后續審計、專項審計和日常監控,編寫(復核)審計工作底稿與審計工作報告,主持部門工作會議,組織審計人員進行業務學習,參加公司管理制度評審。

經過大家的共同努力,內審工作取得了一定的成績,主要表現在:1、XXX;2、審計人員的工作能力逐步提高,審計工作也逐步規范;3、被審計單位對審計工作逐漸認同、理解,集團審計部的管控職能正逐步得到體現。但仍存在一定的不足,這與領導對我們的期望和要求還存有較大的差距,不過我相信有公司領導的信任,有各部門及各子公司管理層的理解、支持和配合,再加上我們全體審計人員的勤奮工作、以身作則,公司的內審工作一定會干得有聲有色。下面我從三個方面匯報個人工作:

工作總結

1、后續審計、跟蹤

為驗證各責任單位對“年度審計發現問題”的自查自糾情況,在董事會的安排下,我任組長帶領XX審計專員對XX公司從XX、xx、

XX、制度執行、XX等方面進行了后續跟蹤審計。為確保審計工作順利進行,我們結合年度的審計情況和各單位的自查自糾情況,編制了操作性和針對性較強的審計方案,并對關聯事項進行了細化和完善,對各單位上報的相關整改回復資料進行認真的歸類和梳理,充分做好審前準備工作。進行現場審計前,組織召開審前會議,進一步明確審計范圍和審計目標,提高各子公司管理層的認知度。從后續審計初期的情況來看,由于大部分整改回復與實際整改情況不完全相符,通過審計組細致、耐心地幫助相關人員落實整改措施,后續審計從XX月X日開始至X月XX日結束,整改率達到XX%。

后續審計報告如實地反映出后續審計的情況后,引起了集團高層的高度重視,通過鞭策,各子公司逐步認識到了整改的重要性,提高了認識,形成了一種“比、學、趕、幫、超”的氛圍。至跟蹤審計結束時,審計發現的XX個問題,除X項因特殊情況未能整改到位外,其他問題均在計劃的時間內整改完畢,整改率達到XX%。

本次后續審計,對增強大家做好工作的責任心,起到了較好的效果。同時,我也獲得了一些工作經驗和體會:

1) 進一步熟悉了公司的各項規章制度和管理規定、業務流程,在各子公司學習到了許多先進的管理經驗;

2) 加深了與各子公司管理層的了解,取得了他們的信任;

3) 更加深刻地體會到自己工作責任的重大,審計監督與服務意識相輔相存的重要性,在今后的工作中,我更應把握好“一幫二審三促進”的原則;

4) 在后續審計過程中,我們的工作得到了各級管理層的支持與配合,責任單位對內部審計與審后整改工作的認識也進一步地提高。我也更加清楚地認識到,所有職員的盡職盡責是締造公司持續發展的基礎;更加深刻地體會到“責任是職業和企業的生命線”這句話的含義;作為監督服務的各級審計人員更加應該恪盡職守、嚴于律己、行為規范。

2、審計部日常事務管理

1)加強學習,提高能力

審計工作能否正常進行,與審計人員的綜合素質與能力息息相關。為更進一步掌握內部審計準則、規范和最新的內審制度,我已報名參加中國XX協會組織的XX繼續教育。平時注意收集、學習與具體業務相關的一些知識,如XX、XX、XX管理等方面,以適應全面審計、深度審計的要求,爭取適當彌補目前XX審計人員的缺位。

2)指導業務,建設團隊

內部審計工作要求較高,審計范圍涵蓋了公司業務的很多方面。審計部作為公司內部的監督管理部門,其與外審不同的是,內審結論的約束力有一定的限度。內審部門的權威性更加需要建立在內審人員工作能力和業務素質相對精良的`基礎上。目前審計部的大部分審計人員均是工作經驗相對欠缺的年輕人,加之部分專業人員欠缺,我們所面臨的工作壓力也是可想而知的。為了逐漸提高審計專員的業務能力,提供大家共同學習的機會,X月份開始,我們組織XX,明確和部署工作重點,探討審計方法,提出應該注意的事項,組織審計人員進行內審工作經驗分享。

3)建章建制,工作有據

審計工作效果的好壞,很大程度上取決于是否有章可循,相關制度是否建立健全。根據XX要求和XX調整,協助XX進一步明確了本部門各工作崗位的崗位職責,確定了相關的工作流程和工作要求;對部分審計事項作出了較為詳細的規定,為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期,要完成更深層次的跨越,相關的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善,各相關部門對公司制度的執行力還有待提高。

4)工作嚴謹,注重細節

要做好審計工作,需要進行大量基礎性的工作,包括檢查、分析各類資料,掌握有關規定,收集相關證據,提取有用信息,必要時,還需進行實地調查。審計依據是否充分、審計證據是否有效、審計結論是否準確,與審計工作人員能否細致認真地工作關系密切,往往一個細小的過失和疏忽,增加了審計風險,甚至可能會導致審計結論的錯誤。工作底稿是審計人員在審計過程中形成的審計工作記錄和獲取的資料,它是審計證據的載體,也是形成審計結論的依據。但由于我個人的工作經驗尚欠缺,難免還存在工作上疏忽和失誤,敬請大家批評和指正。

5)溝通協調,注重實效

審計報告是領導決策的參考依據,xx對審計工作倍加關注,對

審計報告認真批閱,及時提出了整改意見和具體要求,為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中,我們要更加注重實效,在認真做好審計工作、編好審計報告的同時,須更加注重同各級管理層的交流與溝通,爭取各級管理層的理解和信任。

3、日常費用審計

主要工作是xx費用、xx費用、xx費用、xx費用的監控。xx月份開始,依據《xx費用監控審計辦法》對xx公司提供的《xx費用統計表》、《xx統計表》進行分析,現該工作由于所獲取的相關資料有限,雖然只是停留在較淺層次的分析上,但各子公司已漸漸重視車輛的費用管理。xx月份開始,依據公司《xx監控審計辦法》收集、整理、分析“xx、xx、xx”三項費用工作,現xx公司暫處于初步適應階段,也在努力配合審計部的工作,審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監控階段。

4、其他工作

我參加的其他主要工作是集團管理制度評審、處理投訴事件、完成領導交辦的其他工作。在公司管理制度評審前,我首先會仔細閱讀待審制度,并結合公司的實際情況提出自己的觀點,供領導決策;對于投訴事件的處理,我遵循的原則是“及時、穩妥”,及時地了解投訴事件的因果關系,用穩妥的方式盡快與相關人員溝通爭取最佳處理辦法,避免矛盾激化。

審計助理年審工作匯報范文 第20篇

一、進一步建立健全了內部審計

工作的內容和工作制度;強化了業務學習,解決了審計工作中遇到的新問題,使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉變。

二、認真學習相關業務

及時了解對農村義務教育經費保障的各項政策。保證內部審計在落實本校教育經費保障體制中的作用。

三、對學校的財務收支

經費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審,根據學校經濟活動特點,今年我校內部審計的主要內容有:

1、對學校的`各項收入進行了審核,內審小組認為學校的所有收入都及時入賬,并納入了學校的財務核算,無隱瞞、截留挪用、轉移學校收入的情況。

2、對學校的各項支出情況,包括教師工資、績效工資、經補貼、伙食費等支出情況進行審核,重點審計了支出的真實性和合法性,有沒有損失浪費等行為,內審認為均符合有關規定要求。各項支出均屬合理。

3、對于學校的資產構成情況,經審計認為貨幣資金按規定辦理了收付手續;固定資產做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。

4、對學校的負債也作了相應審計,學校從xx年后沒有產生新債,更沒有舉債消費。

5、對學校收費情況進行了重點審計,未發現亂收費現象,學校收費合理,只按規定收取了相應的生活費,且按月收取,用規定收據一月一開,并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。

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